山东省鲁信投资控股集团有限公司业务决策管理暂行办法20140303.docVIP

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山东省鲁信投资控股集团有限公司

业务决策管理暂行办法

（征求意见稿）

第一章总则

为建立和完善现代企业管理制度，理顺山东省鲁信投资控股集团有限公司（以下简称集团公司）业务决策权限和程序，明确各方权利、责任和义务，促进决策科学化和管理规范化，有效防控风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》、《山东省企业国有资产监督管理条例》、《山东省省管企业投资管理办法》等法律、行政法规规定，结合集团公司实际，制定本办法。

本办法所指业务决策主要包括：

（一）对外投资,包括固定资产投资、长期待摊费用支出、无形资产投资、长期股权投资（含创业投资）、金融产品投资、房地产开发和投资；

（二）股权转让、增资扩股、资产处置;

（三）贷款、担保、债务重组（含转让债权）、对外融资；

（四）发行信托计划；

（五）融资租赁、合同能源管理；

（六）其他未列明的重大事项。

本办法适用于集团公司及拥有实际控制权的境内外各级所属企业（以下简称各所属企业）。

拥有实际控制权是指直接或者间接合计持股比例超过50%，或者持股比例虽然未超过50%，但通过股东会协议、公司章程、董事会决议或其他协议安排能有实际支配企业行为的情形。

本办法所称产权代表，是指集团公司及根据有关规定，依法向投资企业（包括控股、相对控股及其他企业和投资项目，下同）派出的股东会参会代表、正副董事长、董事，监事会主席、监事，高级管理人员（包括总经理、副总经理、财务总监、总师等）。

集团公司业务决策管理，由集团公司投资发展部部会同国际业务部、资产管理部、运营管理部、风险合规部、财务管理部等部门按部门职责要求归口负责。本办法以下所述由投资发展部履行的职责涉及境外业务时由国际业务部履行对应职责。

第二章对外投资

第一节投资计划

各所属企业应制定年度投资计划，由各二级企业董事会或总办会和集团公司分管领导批准后，于每年12月15日前报集团公司审核。固定资产投资、无形资产投资和长期股权投资列入公司年度投资计划管理。集团公司资产管理部负责审核固定资产和无形资产投资；投资发展部、国际业务部分别负责审核境内、外长期股权投资。年度投资计划经审核报集团公司总办会研究、董事会确定，上报省国资委批准后实施。

各所属二级企业应对投资情况进行统计分析，每年1月10日前将上年度投资计划执行情况报集团公司投资发展部；每个季度结束后3个工作日内将上一季度投资计划执行情况报集团公司投资发展部备案。

各所属二级企业在半年度结束后如对当年度投资计划做出调整的，应在7月15日前将调整的投资计划报集团公司，经投资发展部、国际业务部会同资产管理部、财务管理部审核后，报集团公司总办会研究、董事会确定，上报省国资委批准后实施。

第二节固定资产投资、长期待摊费用支出、

无形资产投资

固定资产投资包括固定资产购建、维修和技术改造。预算内固定资产投资单项1000万元以下的由各所属企业按内部程序自行审批并执行，汽车购置除外。

购买汽车，不论预算内外和金额大小，集团公司由资产管理部提出意见，资产管理部分管领导、财务总监、总经理审查，董事长批准；其他各所属企业逐级由所属二级企业总办会提出意见，报集团公司资产管理部审核后，由集团公司分管领导、财务总监、总经理审查，董事长批准。

超预算200万元及以下固定资产投资由逐级报经二级企业总办会批准后，集团公司资产管理部、投资发展部、财务管理部审核，财务总监审查、总经理批准。

超预算200万元以上且1000万元及以下的固定资产投资逐级报经二级企业总办会批准后，集团公司资产管理部、投资发展部、财务管理部审核，财务总监、总经理审查，董事长批准。

超预算1000万元以上的固定资产投资逐级报经二级企业总办会批准后，由集团公司总办会研究、董事会批准。

预算内固定资产投资单项1000万元及以上的项目逐级经二级企业总办会通过后报集团公司资产管理部审核，集团公司总办会研究、批准。

预算外固定资产投资逐级经二级企业总办会研究后报集团公司资产管理部审核，其中，200万元及以下由集团公司总办会批准；200万元以上由集团公司总办会研究、董事会批准。

长期待摊费用支出及无形资产投资参照本办法第九、十一条、十二条、十三条规定执行。

第三节长期股权投资（含创业投资）

长期股权投资是投资主体以货币或实物、知识产权、土地使用权、股权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资，对外设立公司、合资合作、并购、对企业追加投资等行为。

各所属企业对外增资、并购或以非货币资产进行出资应按照相关规定选聘中介机构进行审计评估，审计评估结果逐级经过审核确认后由集团公司财务管理部负责审核审计报告，投资发展部负责