2024证券从业资格证考试《金融市场基础知识》考点预习汇总【二】.pdfVIP

2020证券从业资格证考试《金融市场基础知识》考点预习汇

总【二】

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2020证券从业资格证考试《金融市场基础知识》考点预习汇总【二】

考点：金融机构直接融资的特点

一、金融机构直接融资的定义

(一)我国和日本把金融机构发行的债券定义为金融债券

(二)股份制金融机构发行的股票并没有被定义为金融证券，而是归

类于一般的公司股票

二、特点

(一)金融债券表示的是银行等金融机构与金融债券持有者之间的债

权债务关系

(二)金融债券一般不记名、不挂失，但可以抵押和转让

(三)我国金融债券的发行对象主要为个人，利息收入可免征个人收

入所得税和个人收入调节税

(四)金融债券的利息不计复利，不能提前支取，延期兑付亦不计逾

期利息

(五)金融债券的利率固定，一般都高于同期储蓄利率

(六)我国发行过金融债券所筹集的资金一般都专款专用

例题

以下关于金融机构直接融资特点说法中，错误的是()

A.金融债券表示的是银行等金融机构与金融债券持有者之间的债

权债务关系

B.我国金融债券的发行对象主要为个人

C.金融债券的利息以复利计算

D.金融债券的利率固定，一般都高于同期储蓄利率

答案：C

解析：金融债券的利息不计复利，不能提前支取，延期兑付亦不

计逾期利息。

2020证券从业资格证考试《金融市场基础知识》考点预习【二】

考点：我国上市公司首次融资与再融资的途径

一、上市公司首次融资的途径——IPO

(一)上市公司首次面向不特定的社会公众投资者公开发行股票募集

资金并上市

(二)发行人在满足必须具备的条件，并经证券监管机构审核、核准

或注册后，通过证券承销机构面向社会公众公开发行股票并在证券交

易所上市

二、上市公司再融资的途径

(一)向原股东配售股份，简称配股

(二)向不特定对象公开募集股份，简称增发

(三)发行可转换公司债券

(四)非公开发行股票，也被称为定向增发

例题

公司按股东的持股比例向原股东分配公司的新股认购权，准其优

先认购新股的方式，即按老股一股配售若干新股，以保护原股东其对

公司的控股权，上述融资方式是指()。

A.首次公开发行股票

B.增发

C.定向增发

D.配股

答案：D

解析：A选项不符合题意，首次公开发行股票是指公司首次在证

券市场公开发行股票募集资金并上市的行为。

B选项不符合题意，增发是指上市公司向不特定对象公开募集股份

的行为。

C选项不符合题意，非公开发行股票，也称定向增发，是指上市

公司采用非公开方式向特定对象发行股票的行为。

D选项符合题意，向原股东配售股份，简称配股，是公司按股东

的持股比例向原股东分配公司的新股认购权，准其优先认购新股的方

式，即按老股一股配售若干新股，以保护原股东的权益及其对公司的

控制权。故本题选D选项。

2020证券从业资格证考试《金融市场基础知识》考点预习【三】

考点：政府和政府机构直接融资的方式及特征

一、政府直接融资

(一)政府发行的证券品种一般仅限于债券

(二)政府发行债券所筹集的资金既可以用于协调财政资金短期周转、

弥补财政赤字、兴建政府投资的大型基础性的建设项目，也可以用于

实施某种特殊的政策，在战争期间还可以用于弥补战争费用的开支

(三)中央政府债券被视为无风险证券，相对应的证券收益率被称为

无风险利率

二、政府机构直接融资(以中央银行为例)

(一)中央银行作为证券发行主体，主要涉及两类证券

1.中央银行股票(类似于优先股)

2.中央银行出于调控货币供给量目的而发行的特殊债券

(二)中国人民银行从