财务部年底收款通知财务部收款管理规定.doc

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财务部年底收款通知财务部收款管理规定

财务部收款管理规定为加强资金管理，确保资金运行安全，特针对收取款项（包括工程款和其他应收款项）的问题，重申以下规定：

1.??????收取款项时，应首选银行转账方式。经办人应和财务及时沟通，将我单位账号提供给付款单位，让其直接将款项汇入指定的银行账户内。出纳应及时跟踪款项的到账情况，并将情况及时反馈给经办人，以便继续追收和办理相关结算事项。

2.??????若付款单位要求上门收取现金的，1万元及以下的款项可由财务授权的经办人收取，所收款项必须在当日移交出纳，特殊情况不得迟于次日10：00前上交；1万元以上的款项，必须由财务人员上门收取。

3.??????若付款单位要求上门收取支票的，50万元及以下的款项可由财务授权的经办人收取，所收支票必须在当日移交出纳，特殊情况不得迟于次日10：00前上交；50万元以上的支票，必须由财务人员上门收取。

4.??????现金和支票的移交，必须办理书面移交手续。上门收取支票时，必须检查支票抬头是否填写完整、金额是否正确、日期是否有效、支票左上角是否划线，必要时可要求付款单位加盖“不得转让”章，确认__误后，方可收取。

5.??????由经办人领取收款凭据（如发票、收据）外出收款的，必须办理书面签收手续，签收的表格上应列明以下事项：开票日期、票据号码、工程名称、收款内容、金额、领取日期、领取人签名____等。领取收款凭据的经办人，必须是我单位的正式员工，否则不得领取。

6.??????收款凭据交给付款单位后，我公司未能即时收款的，必须办理凭据的交接手续，具体方式如下：复印原张票据，注明“正件已取”，让付款单位在票据复印件上签名____、盖章确认。

7.??????财务人员必须加强对已开出但未收款票据的跟踪管理：开出超过7天未收款的票据必须向付款单位或经办人了解原因、加紧追收；开出超15天未收款的票据，应及时与付款单位对账，同时上报公司总经理。

以上规定由财务部负责解释。