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信用证项下的融资与授信

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信用证基本概念及运作流程01

信用证是一种由银行开立的、承诺在符合特定条件时向受益人付款的书面保证。为国际贸易提供支付保障和融资便利，降低交易风险，促进贸易顺利进行。信用证定义及功能信用证功能信用证定义

0102申请开证进口商向开证行申请开立信用证，明确受益人、金额、期限等条款。开证行开立信用证开证行根据进口商申请，开立以出口商为受益人的信用证，并通知通知行。通知行通知受益人通知行在收到信用证后，核实其真实性，并将信用证通知给受益人。受益人发货并交单受益人在收到信用证后，按照信用证要求发货，并将相关单据提交给议付行或开证行。议付行或开证行审核单据…议付行或开证行在收到单据后，进行审核。如单据符合信用证要求，则向受益人付款。030405信用证运作流程

开证行根据进口商申请开立信用证，并承担第一性付款责任。进口商申请开立信用证，并承担最终付款责任。通知行将信用证通知给受益人，并核实其真实性。议付行对受益人提交的单据进行审核，如符合信用证要求则向受益人付款。如不符则可将单据退回受益人修改或拒付。受益人收到信用证后发货，并提交相关单据以获得付款。信用证参与方及其职责

信用证项下融资方式02

定义01打包放款是指出口商在收到进口商所在地银行开立的未议付的有效信用证后，以信用证正本向银行申请，从而取得信用证项下出口商品生产、采购、装运所需的短期人民币周转资金融通。适用范围02信用证为不可撤销的跟单信用证，并且信用证的结算不能改为电汇或托收等其他的结算方式。注意事项03银行办理打包放款，应坚持“严格审查、周密调查、掌握授信、确保安全”的原则，并应注意审查开证行的资信和能力，并对信用证条款进行认真审核。打包放款

出口押汇是指企业（信用证受益人）在向银行提交信用证项下单据议付时，银行（议付行）根据企业的申请，凭企业提交的全套单证相符的单据作为质押进行审核，审核无误后，参照票面金额将款项垫付给企业，然后向开证行寄单索汇，并向企业收取押汇利息和银行费用并保留追索权的一种短期出口融资业务。企业流动资金有限，依靠快速的资金周转开展业务；发货后、收款前遇到临时资金周转困难；发货后、收款前遇到新的投资机会，且预期收益率肯定高于押汇利率。出口押汇的申请人应为跟单信用证的受益人；申请人资信良好，履约能力强，收汇记录正常，具有一定的外贸经验；出口商品应为申请人主营范围内的产品，适销对路，质量稳定，价格合理，符合进口国的有关规定。定义适用范围注意事项出口押汇

定义福费廷业务是一项与出口贸易密切相关的新型贸易融资业务产品，是指银行或其他金融机构无追索权地从出口商那里买断由于出口商品或劳务而产生的应收账款。适用范围为改善财务报表，需将出口应收帐款从资产负债表中彻底剔除；应收帐款收回前遇到其他投资机会，且预期收益高于福费廷全部收费；应收帐款收回前遇到资金周转困难，且不愿接受带追索权的融资形式或占用宝贵的银行授信额度。注意事项办理福费廷业务的金融机构一般应对承兑人进行资信评估，若承兑人资信不佳，则金融机构可能拒绝办理此项业务。福费廷业务

指商业银行为解决出口企业出口退税款未能及时到账而出现短期资金困难，在对企业出口退税账户进行托管的前提下，向出口企业提供的以出口退税应收款作为还款保证的短期流动资金贷款。出口退税账户托管贷款指银行对已投保中国信保短期出口信用保险的出口贸易，凭出口商提供的贸易单据、投保短期出口信用保险的有关凭证、赔款权益转让协议等，向出口商提供的资金融通业务。出口信用保险项下融资其他融资方式

信用证项下授信业务03

授信额度与条件授信额度根据申请人的资信状况、经营情况、财务状况等因素综合评估后确定，通常包括基础授信额度和附加授信额度。授信条件申请人需满足一定的条件，如具有法人资格、经营状况良好、有稳定的还款来源等。同时，还需提供相应的担保措施，如保证、抵押、质押等。

授信申请申请人向银行提交授信申请书及相关资料，包括公司简介、财务报表、担保资料等。授信审批银行对申请人提交的资料进行审核，评估申请人的资信状况、还款能力及担保措施的有效性，最终确定是否给予授信及授信额度。授信申请与审批流程

严格审查申请人资格银行应对申请人的法人资格、经营情况、财务状况等进行严格审查，确保申请人具备还款能力。完善担保措施要求申请人提供有效的担保措施，如保证、抵押、质押等，以降低银行风险。加强贷后管理对已授信的申请人，银行应定期进行贷后检查，关注其经营情况、财务状况及担保物价值的变化，及时发现并处理潜在风险。授信风险控制措施

信用证项下融资与授信风险分析04

经济状况经济波动、通货膨胀、汇率变动等因素可能对信用证项下的融资与授信产生不利影响。