财务管理制度的融资与融资管理.pptx

汇报人：财务管理制度的融资与融资管理

目录融资概述融资方式融资管理财务管理与融资决策企业融资的法规与监管企业融资案例分析

01融资概述

融资是指企业或个人通过各种途径和手段筹集资金的行为。融资定义融资的主要目的是满足企业或个人在生产经营、投资、消费等方面的资金需求，以促进其发展。融资目的融资的定义与目的

内源融资与外源融资根据资金来源，融资可以分为内源融资和外源融资。内源融资是企业或个人通过自身积累和内部融资渠道筹集资金；外源融资则是从外部金融机构或市场筹集资金。直接融资与间接融资根据资金使用的形式，融资可以分为直接融资和间接融资。直接融资是企业或个人直接向投资者发行证券等金融工具来筹集资金；间接融资则是通过金融机构进行借贷或发行债券等金融工具来筹集资金。短期融资与长期融资根据资金使用期限，融资可以分为短期融资和长期融资。短期融资是指企业或个人在一年内使用的资金；长期融资则是指使用期限超过一年的资金。融资的分类

融资是企业或个人满足其生产经营、投资、消费等资金需求的必要手段，缺乏资金将严重影响其正常运作和发展。满足资金需求合理的融资方式可以降低企业或个人的资金成本，提高其经济效益。降低资金成本通过融资市场，可以实现社会资金的优化配置，将资金从低效领域转移到高效领域，促进经济发展。优化资源配置融资的重要性

02融资方式

03内部集资企业通过向员工集资来筹集资金，这种方式筹资成本高，但能快速筹集大量资金。01内部留存收益公司通过留存收益来筹集资金，这种方式风险低，但筹资规模有限。02折旧资金折旧资金作为固定资产更新的准备基金，也可用于企业融资。内源融资

企业向银行或其他金融机构借款，这种方式筹资成本低，但需要提供抵押或担保。银行借款企业通过发行债券来筹集资金，这种方式筹资规模大，但需要支付较高的利息。发行债券企业利用商业信用来筹集短期资金，如应付账款、商业票据等。商业信用外源融资

企业直接向投资者发行股票或债券等金融工具来筹集资金，这种方式筹资成本低，但需要具备一定的发行条件。企业通过银行或其他金融机构等中介机构来筹集资金，这种方式筹资成本较高，但相对容易获得资金。直接融资与间接融资间接融资直接融资

租赁融资企业通过租赁方式获得资产的使用权，并支付租金来筹集资金，这种方式适用于需要大型设备的行业。典当融资企业通过典当行将资产抵押获得短期资金，这种方式筹资速度快，但筹资成本高。其他融资方式

03融资管理

123预测短期资金缺口，如应付账款、员工工资等。短期融资需求预测长期投资和扩张所需的资金，如购买设备、扩大生产等。长期融资需求考虑季节性因素，如销售旺季和淡季的资金需求差异。季节性融资需求融资需求预测

融资成本分析贷款成本比较不同贷款机构的利率、手续费等成本。债券发行成本计算债券发行的利息成本和发行费用。股权融资成本分析权益融资的股息支付和股权稀释成本。

市场风险分析市场利率、汇率等变动对融资成本的影响。流动性风险评估资金流入和流出的匹配程度，避免资金链断裂风险。信用风险评估借款方的信用状况和违约风险。融资风险评估

04财务管理与融资决策

预测企业未来现金流通过财务分析，预测企业未来的现金流状况，有助于确定融资需求和还款计划。评估企业风险承受能力财务分析可以评估企业的风险承受能力，帮助企业选择合适的融资方式。评估企业财务状况通过财务分析，了解企业的资产、负债、所有者权益等状况，为融资决策提供基础数据。财务分析在融资决策中的作用

根据企业的经营状况和风险承受能力，合理安排债务和权益的比例，实现融资结构优化。合理安排债务与权益比例比较不同融资方式的成本，选择低成本的融资方式，降低企业的融资成本。选择低成本的融资方式确保企业的债务在可承受范围内，避免过度负债导致财务风险。保持债务的可持续性融资结构优化

确定最佳资本结构根据企业的战略目标和经营状况，确定最佳的资本结构，实现企业价值最大化。权衡债务和权益的利弊在资本结构决策中，需要权衡债务和权益的利弊，选择最适合企业的融资方式。考虑税收和风险因素资本结构决策还需考虑税收和风险因素，以制定出最优的融资策略。资本结构决策030201

05企业融资的法规与监管

《中华人民共和国公司法》01规定了企业设立、运营、解散等方面的基本制度，为企业融资提供了法律基础。《中华人民共和国合同法》02规范了合同行为，为企业融资过程中涉及的合同签订、履行、变更和解除提供了法律保障。《中华人民共和国担保法》03规定了担保物权和保证人权利义务，为企业融资提供担保措施提供了法律依据。国内企业融资法规

《联合国国际贸易销售合同公约》：为国际货物销售合同提供了统一的法律框架，有助于企业跨国融资的合同管理。《国际复兴开发银行贷款和国际开发协会信贷协议和担保协议条款范本》：为企业从国际金融机构融资提供了标准协议范本。《国