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（财务知识）财务顾问主办人胜任能力最全版

（财务知识）财务顾问主办

人胜任能力

财务顾问主办人胜任能力

考试大纲

目录

第壹章财务顾问制度及执业规范...２

第壹节财务顾问的业务许可...２

第二节财务顾问的业务规则...２

第三节监督管理和法律责任...２

第二章上市X公司收购...２

第壹节上市X公司收购及相关股份权益变动的概念、分类和壹般

规定...２

第二节要约收购及其豁免...３

第三节协议收购和间接收购...３

第四节权益披露的原则、内容及格式...４

第五节上市X公司收购的监管和法律责任...４

第三章上市X公司重组...４

第壹节上市X公司重大资产重组的原则和标准...４

第二节重大资产重组的程序规定...４

第三节上市X公司重大资产重组报送材料的内容和格式...５

第四节以发行股份作为支付方式购买资产的特别规定...５

第五节上市X公司重大资产重组后申请发行新股或X公司债券...５

第四章上市X公司合且、分立及其他重组形式...５

第壹节上市X公司合且和分立...６

第二节上市X公司回购股份...６

第三节股权分置改革...６

第五章上市X公司收购重组的产业政策、产权监管及基本法规政

策环境...６

第壹节上市X公司外资且购...６

第二节国有上市X公司股权转让和且购重组...７

第三节特殊行业的且购重组...７

第四节上市X公司且购重组中的工商、投资、国土资源、环保监

管政策...７第六章上市X公司且购重组的财会、税收和审计...８

第壹节财务会计...８

第二节税收...１１

第三节审计...１１

第四节财务成本管理（X公司金融）...１２

第七章资产评估和估值定价...１２

第壹节资产评估...１３

第二节股票的估值定价...１４

第三节债券的估值定价...１４

第四节其他金融产品的估值定价...１５

第八章上市X公司规范运作及持续信息披露...１５

第壹节X公司治理...１５

第二节上市X公司规范运作...１６

第三节信息披露...１６

第四节上市X公司相关行为的法律责任...１７

附件：参考书目及相关法律、法规和规范性文件目录...１７

第壹章

财务顾问制度及执业规范第壹节

财务顾问的业务许可掌握财务顾问、财务顾问主办人应具备的条

件，申请财务顾问业务资格许可和财务顾问主办人的程序和要求，独

立财务顾问和涉及发行新股的且购重组财务顾问的特殊要求。熟悉财

务顾问、财务顾问主办人职

业道德及行业规范。

掌握参和且购重组相关中介机构及签字人员的职业资格管理的规

定。

第二节

财务顾问的业务规则

掌握财务顾问、财务顾问主办人从事上市X公司且购重组财务顾

问业务时应当履行的职责。掌握财务顾问应履行的工作程序和内部控

制制度要求。掌握财务顾问尽职调查的基本要求和主要内容，上市X

公司收购、要约收购、重大资产重组、发行股票购买资产、回购股份、

合且和分立过程中财务顾问需要关注的重点问题。熟悉财务顾问代表

委托人向中国证监会提交申请文件后应承担的工作。掌握财务顾问应

承担的持续督导责任，持续督导期间财务顾问解除委托协议的相关要

求。

第三节

监督管理和法律责任掌握对财务顾问的持续监管要求，相关不良

行为

的监管措施和处罚手段。

第二章

上市X公司收购第壹节

上市X公司收购及相关股份权益变动的概念、分类和壹般规定掌

握上市X公司的收购的行为界定，上市X公司收购及相关股份权益变

动活动的基本规定，上市X公司收购的类型，上市X公司收购的基本

业务流程，收购人的基本概念，收购人的基本义务，不得收购上市X

公司的情形，被收购X公司的董事会及董事、监事、高级管理人员的

基本义务。掌握对上市X公司实际控制的界定，控股股东、实际控制

人、壹致行动人的界定，上市X