从风险到机遇企业全面风险管理的战略升级(7).pptx

从风险到机遇企业全面风险管理的战略升级汇报人：XX2024-01-22风险识别与评估风险应对策略制定内部控制体系完善风险管理文化建设外部监管与合规要求应对从风险到机遇：战略转型与升级contents目录01风险识别与评估风险识别方法及流程风险识别方法包括头脑风暴、德尔菲法、流程图分析、SWOT分析等，可根据企业实际情况选择适合的方法进行风险识别。风险识别流程明确风险识别目标、收集相关信息、运用识别方法、记录风险清单。风险评估模型构建风险评估模型包括定性和定量评估模型，如风险矩阵、蒙特卡罗模拟等，可根据风险性质和数据进行选择。模型构建步骤确定评估目标、选择评估模型、确定模型参数、验证模型有效性。关键风险指标设定关键风险指标反映企业风险状况的重要指标，如财务风险指标、市场风险指标、运营风险指标等。指标设定原则具有代表性、可量化、可预测性、敏感性，同时要考虑行业和企业特点。案例分析：某企业风险识别与评估实践风险识别实践企业背景某大型制造企业，面临市场变化、技术更新等多方面的挑战。通过头脑风暴和德尔菲法识别出市场风险、技术风险、供应链风险等关键风险。风险评估实践关键风险指标设定实践运用风险矩阵对识别出的风险进行评估，确定各风险的等级和影响程度，为后续风险管理决策提供依据。根据企业特点和行业规律，设定了财务风险指标、市场风险指标和运营风险指标，实时监控企业风险状况。02风险应对策略制定预防性策略建立健全风险管理机制提升员工风险意识通过完善的风险识别、评估、监控和报告机制，及时发现并控制潜在风险。定期开展风险培训，提高员工对风险的敏感度和应对能力。强化内部控制体系确保企业各项业务流程合规、有效，降低操作风险。减轻性策略010203制定风险应对计划优化业务组合建立风险共担机制针对已识别风险，制定详细应对计划，明确应对措施、责任人和时间节点。通过调整业务结构、降低高风险业务占比等方式，减轻整体风险水平。与相关方共同承担风险，如与供应商、客户等建立长期合作关系，共同抵御市场波动等风险。转移性策略合同转移金融衍生工具转移保险转移通过购买商业保险，将部分风险转移给保险公司，降低自身承担的风险损失。在合同中明确双方责任和义务，将部分风险转移给合同相对方。利用金融衍生工具如期权、期货等进行风险对冲，实现风险转移。应急计划制定配备应急资源提前储备必要的应急物资和装备，确保在紧急情况下能够及时响应。制定应急预案针对可能发生的重大风险事件，制定详细应急预案，明确应急组织、通讯联络、现场处置等方面要求。开展应急演练定期组织应急演练，检验应急预案的有效性和可行性，提高应急处置能力。03内部控制体系完善内部控制原则及框架设计合法性原则内部控制体系的设计必须符合国家法律法规和监管要求，确保企业合法合规经营。全面性原则内部控制应涵盖企业所有重要业务流程和关键风险点，确保无死角、全覆盖。制衡性原则在治理结构、机构设置及权责分配等方面形成相互制约、相互监督的机制，降低舞弊和错误风险。适应性原则内部控制应与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。关键业务流程梳理与优化业务流程图绘制关键控制点识别业务流程优化通过流程图清晰展示企业各项业务流程，便于识别潜在风险。针对每个业务流程，识别出关键控制点并进行重点监控。对不合理或存在风险的业务流程进行优化改进，提高效率和风险控制能力。内部审计职能强化内部审计机构设置01建立健全内部审计机构，配备专业审计人员，确保审计工作的独立性和权威性。审计计划制定与执行02制定全面的审计计划，明确审计目标、范围和时间表，并按计划执行审计工作。审计结果报告与整改03对审计发现的问题进行及时报告，并跟踪整改落实情况，确保问题得到有效解决。案例分享：某企业内部控制体系改进实践背景介绍1某企业在快速发展过程中暴露出诸多内部控制问题，如财务管理混乱、采购舞弊等。改进措施2该企业通过完善内部控制体系、加强内部审计职能等措施，对内部控制进行了全面改进。实施效果3经过一段时间的改进实践，该企业内部控制水平得到显著提升，风险防范能力明显增强。04风险管理文化建设风险意识普及与教育定期开展风险意识宣传周活动，通过海报、宣传册、内部网站等多渠道普及风险知识。邀请风险管理专家进行讲座或培训，提高员工对风险的认识和理解。将风险管理纳入新员工入职培训内容，确保新入职员工具备基本的风险意识。风险管理培训课程设置设计针对不同岗位的风险管理培训课程，包括风险管理理论、方法、工具等。鼓励员工参加外部风险管理培训课程或认证考试，提升个人风险管理水平。结合企业实际案例，进行风险管理实战演练，提高员工应对风险的能力。员工参与风险管理激励机制设计设立风险管理奖励制度，对在风险管理工作中表现突出的员工给予物质和精神奖励。将风险管理绩效纳入员工绩效考