审核和资产管理体系.pptxVIP

审核和资产管理体系汇报人：XX2024-02-03

审核与资产管理概述审核流程与关键环节资产分类及管理策略制定风险评估与防范措施设计持续改进机制建立与完善信息化技术在审核和资产管理中应用contents目录

审核与资产管理概述01

确保合规性评估风险促进改进提高透明度审核目的与意义通过审核，确保组织遵循相关法律法规、行业标准和内部政策。发现流程中的不足和漏洞，推动组织持续改进和优化。识别潜在风险和问题，为管理层提供决策依据。增强内外部利益相关者对组织的信任和认可。

资产管理重要性确保资产不被盗窃、损坏或滥用，维护组织利益。优化资产配置，提高资产使用效率和效益。通过有效管理，延长资产使用寿命，减少维修和更换成本。为组织提供稳定、可靠的资产支持，促进业务持续发展。保护资产安全提高资产效率降低成本支持业务发展

通过审核发现问题，推动资产管理流程的优化和改进。审核推动资产管理改进提供准确、完整的资产信息，为审核工作提供有力支持。资产管理支持审核工作审核和资产管理相互配合，共同推动组织向更高水平发展。共同促进组织发展通过优化审核和资产管理流程，提高组织整体运营效率和绩效。提高组织整体绩效两者关系及相互影响

审核流程与关键环节02

确定审核目标和范围明确审核的对象、目的和范围，确保审核工作有的放矢。组建审核团队选择具备相关经验和专业知识的审核人员，组建高效、专业的审核团队。制定审核计划根据审核目标和范围，制定详细的审核计划，包括时间安排、任务分配等。准备审核工具准备必要的审核工具，如检查表、记录表等，以便在审核过程中进行记录和取证。审核前准备工作

现场审核按照审核计划进行现场审核，通过交谈、查阅文件、观察现场等方式收集证据。末次会议召开末次会议，向被审核方通报审核发现和结论，提出改进意见和建议。审核发现对收集到的证据进行分析和判断，确定是否符合审核准则和要求，记录审核发现。首次会议召开首次会议，介绍审核目的、范围、方法和计划，与被审核方建立沟通渠道。现场审核实施步骤

ABCD审核结果分析与报告编写审核结果分析对审核发现进行汇总和分析，确定不符合项和潜在问题，评估其严重性和影响程度。报告审核和批准对编写的审核报告进行审核和批准，确保报告内容准确、客观、公正。编写审核报告根据审核结果分析，编写审核报告，包括审核概述、审核发现、结论和建议等内容。报告分发和跟踪将审核报告分发给相关方，并跟踪其改进措施的落实情况和效果。

资产分类及管理策略制定03

按照资产性质分类如生产设备、办公设备、交通工具等。按照资产用途分类按照资产价值分类分类标准制合企业实际情况，制定科学、合理的分类标准。包括固定资产、流动资产、无形资产等。根据资产的价值大小进行分类，如高值资产、低值资产等。资产分类方法及标准

价值高、使用期限长，需要建立完善的台账管理制度，定期进行盘点和清查。固定资产难以量化、价值不稳定，需要加强知识产权保护和品牌建设，提高企业核心竞争力。无形资产流动性强、周转快，需要加强资金管理和风险控制，确保资金安全。流动资产针对不同类型资产的特点，制定相应的管理策略和措施。管理需求差类资产特点及管理需求

制定管理策略根据企业发展战略和资产管理目标，制定科学、合理的管理策略。策略调整机制建立灵活的策略调整机制，根据企业内外部环境变化及时调整管理策略。风险管理加强风险管理，对可能出现的风险进行预测、评估和控制，确保资产安全。信息化管理借助信息化手段，提高资产管理效率和管理水平。管理策略制定与调整

风险评估与防范措施设计04

风险评估方法及应用场景定性评估通过专家判断、历史数据比较等方式，对风险进行初步识别和评估，适用于风险影响较小、数据资料不足的情况。定量评估运用数学模型、统计分析等工具，对风险进行量化计算和评估，适用于风险影响较大、数据资料充足的情况。综合评估结合定性和定量评估方法，对风险进行全面、系统的评估，适用于复杂、多变的风险场景。

战略风险因企业财务状况恶化或财务管理不善导致的风险，可能对企业资金流动和偿债能力产生负面影响。财务风险市场风险运营风险因企业战略决策失误或外部环境变化导致的风险，可能对企业长期发展产生重大影响。因企业内部管理不善或运营流程不畅导致的风险，可能对企业日常运营和客户服务产生不良影响。因市场变化或竞争加剧导致的风险，可能对企业市场份额和盈利能力产生冲击。常见风险类型及危害程度分析

ABCD战略风险防范加强战略规划和市场调研，提高决策科学性和灵活性，降低战略风险发生概率。市场风险防范密切关注市场动态和竞争对手情况，加强产品创新和市场营销策略调整，提高市场竞争力。运营风险防范优化内部管理流程和运营机制，加强员工培训和团队建设，提高运营效率和客户满意度。财务风险防范完善财务管理制度和内部控制机制