银行资产托管业务.pptxVIP

银行资产托管业务BIGDATAEMPOWERSTOCREATEANEWERA

目录CONTENTS托管业务概述托管业务种类托管业务流程托管业务风险管理托管业务技术支持托管业务未来展望

BIGDATAEMPOWERSTOCREATEANEWERA01托管业务概述

VS资产托管业务是指银行作为独立的第三方，依据法律法规和合同约定，对客户的资产进行安全保管、资金清算、会计核算、投资监督、信息披露等托管服务。背景介绍随着金融市场的发展和金融创新的不断涌现，资产托管业务逐渐成为银行重要的中间业务之一。其涉及领域广泛，包括证券投资基金、企业年金、社保基金、信托计划、银行理财产品等。资产托管业务定义定义与背景

通过银行的专业管理和严格的内控制度，确保客户资产的安全与完整。保障资产安全提高投资效率监督投资行为信息披露透明银行提供高效的资金清算和会计核算服务，有助于提高客户的投资效率。银行作为独立的第三方，对客户的投资行为进行监督，确保投资行为符合法律法规和合同约定。银行定期向客户提供资产托管报告，确保信息披露的及时、准确和透明。托管业务的重要性

起步阶段20世纪90年代初，我国资产托管业务开始起步，主要以证券投资基金托管为主。发展阶段随着金融市场的不断发展和金融创新的涌现，资产托管业务逐渐扩展到企业年金、社保基金、信托计划等领域。创新阶段近年来，随着互联网金融的兴起和科技的发展，资产托管业务不断创新，涌现出智能托管、区块链托管等新型托管模式。托管业务的发展历程

BIGDATAEMPOWERSTOCREATEANEWERA02托管业务种类

银行作为托管人，负责保管基金资产、执行基金管理人投资指令、监督基金管理人投资运作、复核和审查基金资产净值等。托管职责提供账户管理、资金清算、资产估值、会计核算、投资监督、信息披露等托管服务。服务内容证券投资基金托管

银行作为社保基金托管人，负责安全保管社保基金资产，确保资产完整和独立，并执行社保基金管理人的投资指令。提供账户管理、资金清算、资产估值、会计核算、投资监督等托管服务，确保社保基金的安全和合规运作。社保基金托管服务内容托管职责

保险资产托管托管职责银行作为保险资产托管人，负责安全保管保险资产，确保资产独立和完整，并执行保险资产管理公司的投资指令。服务内容提供账户管理、资金清算、资产估值、会计核算、投资监督等托管服务，协助保险公司实现资产的安全、流动和增值。

托管职责银行作为企业年金托管人，负责安全保管企业年金资产，确保资产独立和完整，并执行企业年金管理人的投资指令。服务内容提供账户管理、资金清算、资产估值、会计核算、投资监督等托管服务，协助企业实现年金的长期稳健增值。企业年金托管

BIGDATAEMPOWERSTOCREATEANEWERA03托管业务流程

托管银行与委托人签订资产托管合同，明确双方的权利和义务，以及托管资产的范围、种类、期限等关键要素。合同签订根据合同约定，托管银行为委托人开立专门的托管账户，用于存放和管理托管资产。账户设立合同签订与账户设立

资产保管托管银行负责安全保管托管资产，确保资产的安全性和完整性。同时，根据委托人的指令，进行资产的划转、支付等操作。会计核算托管银行对托管资产进行独立的会计核算，记录资产的变动情况，编制财务报表，向委托人提供定期或不定期的财务报告。资产保管与会计核算

托管银行对委托人的投资行为进行监督，确保投资行为符合合同约定和法律法规的规定。对于违反规定的行为，托管银行有权拒绝执行并向监管部门报告。托管银行按照法律法规和合同约定的要求，向委托人、受益人及监管部门披露托管资产的投资运作情况、风险状况等相关信息。投资监督信息披露投资监督与信息披露

绩效评估与费用收取托管银行定期对托管资产的投资绩效进行评估，向委托人提供绩效评估报告，帮助委托人了解资产的投资收益情况。绩效评估根据合同约定，托管银行向委托人收取一定的托管费用，用于覆盖托管服务的成本和合理利润。费用的收取标准和方式应在合同中明确约定。费用收取

BIGDATAEMPOWERSTOCREATEANEWERA04托管业务风险管理

建立全面的信用风险识别机制，及时发现和评估潜在信用风险。信用风险识别信用评级体系信用风险缓释构建完善的信用评级体系，对托管资产进行定期信用评级，确保资产安全。采取多种措施，如担保、抵押等，降低信用风险对托管业务的影响。030201信用风险管理

实时监测市场动态，掌握各类资产价格波动情况，及时发现潜在市场风险。市场风险监测运用先进的风险量化模型，对托管资产进行市场风险量化评估，为投资决策提供依据。风险量化评估制定有效的风险对冲策略，通过投资组合优化、衍生品交易等方式降低市场风险。风险对冲策略市场风险管理

操作流程规范制定详