【培训课件】银行操作风险管理专题学习.pptx

新形势下银行机构操作风险管理应对公开课目录010203操作风险基本概念介绍操作风险管理的新形势新形势下商业银行的管理应对040827?2023毕马威企业咨询（中国）有限公司，是与英国私营担保有限公司—毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。 3在中国印刷。毕马威的名称和标识均为毕马威全球性组织中的独立成员所经许可后使用的商标。操作风险基本概念介绍操作风险基本概念介绍内部程序业务或产品内容、流程设计、管理缺陷等流程或产品违反法规或监管规定而受处罚什么是操作风险？包含经营行为违反法律法规产生的风险员工盗取、越权、内外勾结等主观故意的内部欺诈员工非主观故意的操作失误或违规操作员工劳动争议、工伤、客户人身伤害赔偿等信息科技系统操作风险是指是指由于内部程序、员工、四大风险诱因信息科技系统存在问题以及外部事件造成损失的风险。本定义所指操作风险包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。——《银行保险机构操作风险管理办法》因电力中断、通讯、软件/硬件故障、病毒等原因导致系统错误、中断乃至宕机等来自不健全的信息技术/通讯系统、不可靠或不完整的数据所带来的风险外部事件（国家金融监督管理总局令2023年第5号）特别说明操作风险不包含下列风险:战略风险:战略错误是原因，战略错误可能会导致种种操作风险。声誉风险：声誉受损是结果，声誉受损往往是操作风险所造成的。诈骗、盗刷、仿冒等外部欺诈自然灾害、人为事故或其他外部事件与外包服务提供商产生纠纷操作风险与市场风险、信用风险等其他类型风险的关系信用风险或市场风险与操作风险之间有一定的重叠；有时操作风险是引起信用风险损失或市场风险损失的主要原因。另外，操作风险也可能直接造成声誉风险或流动性风险。由于借款人或交易对手违约造成的损失由于市场价格发生不利变动造成的交易头寸损失信用风险市场风险损失损失? ?操作风险损失抵质押品管理出现的问题涉及欺诈的信贷业务信贷合同或材料的法律缺陷流程失效评级模型的错误或使用不当不适当的销售行为……差错（交易方向、金额等）违反止损要求未经授权超限额持有头寸市场估值模型错误或使用不当……操作风险的主要特征操作风险与信用风险、市场风险在商业银行风险管理中均具有突出的重要性，但与信用风险、市场风险等其他类风险相比，操作风险具有以下特点：02 03风险表现形式多样操作风险几乎存在于任何业务中，表现为各种形式，既包括发生频率高、但损失相对较低的日常业务处理上的小纰漏，也包括发生频率低、但一旦发生就会造成极大损失，甚至危及到银行存亡的自然灾害、大规模舞弊等。.内生风险为主操作风险很大比例上来源于银行的内部因素，多数可通过加强管理来降低风险程度。风险特征0104涉及部门广操作风险是一个涉及面非常广的范畴，操作风险管理几乎涉及银行内部的所有部门。.不因承担风险而带来收益银行通过承担信用风险和市场风险来获取对应的收益，但承担操作风险不会带来收益。复杂性05风险与业务规模业务规模大、交易量大、结和复杂度成正比构变化迅速的业务领域，潜在的操作风险也越大。操作风险管理的新形势商业银行操作风险管理面临严峻的内外部挑战操作风险相关监管规则发生重大变革防范操作风险向其他风险类型传导《巴塞尔Ⅲ：后危机改革的最终方案》和资本新规，对操作风险资本计量做出重大修订，将多种资本计量方法统一为“新标准法”，并引入银行内部各条线的损失数据作为操作风险资本计提的调节因子。《银行保险机构操作风险管理办法，对操作风险管理体系建设、管理流程建设、管理工具运用都提出了更为精细化的要求信用风险与市场风险事件的根因往往与操作风险管理不足息息相关。伴随经济形势下行压力持续，实体经济需求疲软，银行业资产质量下滑，商业银行在业务程序规范、人员行为风险、外部事件管理方面面临更大的压力，一旦管理不当将可能转化为信用风险、市场风险事件防范风险传导、增强运营韧性的必要举措监管要求趋严、监管力度加强2023年监管罚单数量同比下降，但罚没金额增加，2023年银行业罚单数量为2033张，相较于2022年的2424张明显下降，但罚没金额相较2022年增加逾5.5亿元。2023年大额罚单数量明显增加，综观2023年监管罚单情况，其中百万级罚单近300张，千万级以上罚单22张，中信银行2.24亿元的罚单为2023年最大罚单，2022年最大罚单仅为4410万元。商业银行业务运行模式由传统线下模式调整为或正在调整为线上模式。业务运营模式使得商业银行各类风险管理面临机遇的同时也提出了挑战，各类风险之间的传导与耦合更加复杂，经济环境的复杂变化、机构自身的业务发展诉求都对操作风险这一风险类型的管理提出更高的要求内部对于操