业务流程图_ 神东煤炭_FICO_流程编号_报账审批通用流程（核算中心）.docVIP

神华ERP系统实施项目

财务管理_系统蓝图设计

第PAGE7页，共NUMPAGES8页

神东煤炭集团

ERP系统实施项目

业务流程说明

财务管理

更改记录：

版本

更改日期

更改人

更改内容

0.1

1.2

1.3

1.8

2.0

目录

TOC\o1-4\h\z\u

系统业务流程（FICO模块） 4

1.1 神东煤炭公司报账审批通用流程 4

1.2 流程说明： 4

系统业务流程（FICO模块）

神东煤炭公司报账审批通用流程

流程名称

SDMT_FICO_1_神东煤炭公司报账审批通用流程

适用范围

用于神东煤炭公司报账审批

流程说明：

用户角色

关键步骤编号

流程描述

数据输入

数据输出

经办人

10

经办人填制支款单

支款审报单

各单位业务主管

20

审核经办人提交的支款单

支款审报单

支款审报单

各单位财务科会计

30

各单位会计核对支款单填制的规范性及核对数字

支款审报单

支款审报单

各单位财务科科长

40

各单位财务科科长复核支款单并签字

支款审报单

支款审报单

各单位财务负责人

50

各单位财务负责人复核支款单并签字

支款审报单

支款审报单

各单位负责人

60

各单位负责人复核支款单并签字

支款审报单

支款审报单

各单位财务科会计

70

各单位财务科会计根据审核后的支款单进行账务处理

支款审报单

付款凭证

各单位财务科会计

80

各单位财务科会计根据业务实际情况判断付款方式（银行存款、现金支付、挂账）

各单位财务科会计

90

属于挂账结算的款项进一步判断是属于应付还是应收项目，从而分别处理

各单位财务科出纳

100

各单位出纳支付现金

流程关键点

经办人填制支款单；

审批后财务科会计进行账务处理；

判断结算方式；

判断应收或应付款项。

备注：