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员工费用报销管理制度

第一章总则

第一条编制目的

为加强员工费用报销管理，明确员工可报销的费用类型、标准、报销流程等

要求，提高财务管理水平，秉持节约高效的原则，制定本制度。

第二条适用范围

本办法适用于XXXXXX有限公司及其各自的子公司、分公司，以及前述主体

通过股权或控制协议形成直接或间接控制或被控制关系的关联公司。

第三条员工可报销费用范围

员工费用报销为公司向员工支付因公务发生的垫付款项的行为。员工费用报

销需在按照公司管理制度规定据实申报，并提供真实、满足财务报销标准的发票

等凭证资料。

可报销的费用类别如下：

（一）日常费用报销;

（二）差旅费用报销；

（三）单笔报销10000元以内的费用；

（四）人力资源部发布的报销项目。

第四条员工费用报销原则

费用报销应本着真实性、及时性、完整性的原则。

真实性是指费用确实发生支付且票据真实有效；及时性原则是指取得发票后

及时履行报销流程，建议在发票开具后的一个月内提交报销；完整性原则是指审

批手续齐全、票据和财务要求的备件完备。

第二章职责分工

第五条费用报销申请人职责

（一）严格遵守费用报销原则，执行报销要求，努力节约公司开支；

（二）自获取发票至报销期间，应妥善保管发票。若因保管不善丢失，应由

费用报销申请人自行承担相关费用；

（三）提交费用报销单据时，真实、准确填写报销内容；报销单据出现问题

时有义务配合审批人员及时作出修改以保证符合费用报销制度。

第六条费用报销业务审批人职责

严格审批各项费用支出的真实性、合理性、合规性，审核下属员工差旅行程

的合理性，判断报销的费用是否为因公发生，是否在预算范围内。

第七条集团人力资源部职责

对于集团人力资源部发布的报销项目，应由人力资源部指定人员对员工提交

的报销事项是否符合报销人员范围及费用报销标准进行审核。

第八条集团财务部职责

审批员工报销的事项及费用事项准确性、合规性，审核员工报销是否在预算

范围内。

第九条集团财务部职责

（一）审查报销费用类型与备件及发票的一致性，检查报销费用在系统中申

请的金额、类别及发票类型是否填列准确，检查线上线下备件是否一致；

（二）审核费用报销操作是否符合本制度要求；

（三）负责费用报销制度的发布、更新、宣贯及执行情况检查。

第三章员工费用报销标准

第一节日常费用报销标准

第十条日常费用报销标准如下：

费用类型报销标准

加班餐费工作日餐费，每人每天20:30后可报一餐；预算内实报实销，报

销上限为：30元/人/餐。

交通费预算内实报实销。

加班交通费：

工作日：22:00后加班合理行程的交通费。

非工作日：往返办公地点合理行程的交通费。

因公出行交通费：往返办理公务地点合理行程的交通费。

网约车需提供软件自带的对应行程单，且仅允许报销滴滴快车及同

类型车辆（如经济型用车等），出租车发票需注明起止地以及出行

事由。

第十一条集团人力资源部制定的非适用于全体员工的报销项目及报销标准

以人力资源部制定的标准为准。

第二节差旅费用报销标准

第十二条出差指公司因工作需要而派遣员工到异地进行临时性的工作。

差旅费报销包括往返出发地至出差地的交通费、出差地住宿费、出差地市内

交通费及出差期间餐费等。出差目的地发生的业务招待费用或与公司内部员工团

队建设发生的其他费用，应按交际应酬费或团队建设费报销，不得在差旅费中列

支。

第十三条出差申请与审批

凡出差人员均须在出差前提交出差申请单，经审批人审批，履行出差报批手

续。“出差申请单”必