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SAP里面的销售税是如何确定的

HowtaxworksinSAP?

。

今天，MAXONE公司的SD用户TRACY郭薇莹和FI用户MAY朱碧梅又为了税炒了起

来，原来啊，MAXONE的增值税，是包括了三种情况，一种就是应税，简单的说，

就是17%的增值税率了，一种就是零税率，就是0%的增值税了，还是一种是免税，

taxexempt,其实这个和零税率是差不多的。

MAXONE公司原来是用ORACLE系统的，大家都知道ORACLE系统是比较灵活的，所以，

在系统中，就设定了17%，0%和免税等三种的税率，又因为MAXONE公司大部分的业务都

是内销的，都是17%，所以，他们在系统中，就设定了默认default的值是应税，17%，而在系

统中，用户则可以手工去header抬头中修改税率，又或者在每一个行项目item中去修改；

而MAXONE公司要从ORACLE转为SAP后，我们在做调研的时候，了解到在ORACLE里面

是这三种税率的，于是，财务顾问蔡君JaneCai在和SD顾问黄伟WayneHuang商量

以后，就在系统中设置了三种的税码taxcode,这三种税码的具体的设置如下：

在SAP中，配置税码的事务码是FTXP，然后，你去选择要创建税码的国家，这

个国家会自动与TaxProcedure税确定程序关联。TaxProcedure可以通过以下

的菜单来创建[IMG-Financialaccounting-Financialaccountingglobal

settings-taxonsales/purchases-basicsettings-Assigncountryto

calculationprocedure].

然后，你输入税码，这个税码必须是两位的，在这里，我们设了三种税码，S1

是17%，S0是0%，而SE是免税TAXEXEMPT.另外,注意啊,你在设置税码的时候

不能够设置奇怪的字符,如@,*等；不然的话，系统会出错不认的，OSSNOTE212806

解释了这个问题。（当然，其实也没有什么解释了，就是叫你不要在税码中用奇

怪的字符而已。）

好了，当你设定了税码TAXCODE后，你就可以进一步的定义税码的其他内容了，

具体如下：

o税码的描述

o定义税的类型：定义该税码是进项税还是销项税

o定义信息指示符，意思是如果税额不对的话，系统是否会发出错

误信息，建议勾上这个指示符。

oEu码:这个符号对于我们中国是没有什么用的，可以去留空。

o目标税码targettaxcode一般也是不用的，它主要是用于

deferredtaxes，一般是欧洲在用。

o报告国家:如果你有用海外工厂的概念，那么你就填你的海外工

厂，否则就不用填。

好了，设置了税码以后，就可以把税码分配给税的条件类型conditiontype,一般来说，税的条

件类型是MWST，或者如果不愿意用标准的MWST，那么，你也可以复制MWST，然后自己创

建一个新的条件类型。要注意的是，条件类型有两种，一种是可以更改值的，另外一种是不可以

更改值的，因为MWST税条件类型的严肃性，我们一般不主张去更改税率的。

好了，我们在说了如何设定税码以后，又要回到原来的问题了，就是在什么情况下会使用什么税

码呢？根据我们中国的税法规定，主要有以下的这几种情况：

第一，如果是产品是出口的话，就是0%VAT;

第二，如果是客户是在报税区内经营，取得保税区的资格，那么卖给该客户的产品就如同出口，

也是0%VAT;另外，还要注意的一点是，现在我们中国里面保税区的管理是有些混乱的，有很多

没有取得保税区免税权利的企业也在报税区内办公的，当然了，这是一个题外话了。

第三，如果海外的第三方销售，那么就是免税VATexempt.就是说海外的客户向我们下销售订单，

而我们根据该销售订单向海外的供应商下采购订单，而由海外的供应商直接向海外的客户送