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2024年医院内部审计工作计划样本

背景介绍：

作为一个医院的内部审计员或审计团队，我们致力于评估和

改进医院内部控制系统、风险管理和合规性的有效性。通过开展

内部审计，我们可以帮助医院提高管理水平，优化运营过程，提

高整体绩效。接下来，我们将呈现2024年医院内部审计工作计划

样本。

一、审计目标和范围

1.审计目标：提供独立和客观的审计意见，评估医院内部控

制系统的有效性，减少风险，提高运营效率。

2.审计范围：包括财务、采购、人力资源、信息技术、医疗

服务、合规性等方面。

二、审计计划

1.审计项目的选择和优先级排序

-根据医院的重点风险、管理需求和监管要求，确定审计项

目。

-按照重要性和紧急程度对项目进行排序，制定审计工作的

先后顺序。

2.审计程序和方法

-制定审计程序，明确每个项目的具体审计工作步骤。

-结合医院的特点和需求，灵活采用不同的审计方法，如文

件审查、数据分析、问卷调查、访谈等。

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3.人员安排和配合

-确定内部审计团队的组成和人员安排，包括审计师、项目

经理等。

-与各部门和岗位进行沟通和协调，确保能够获得必要的配

合和支持。

4.审计时间表

-制定审计时间表，对每个审计项目和阶段进行合理安排，

保证工作的顺利进行和按时完成。

三、重点审计项目

1.财务内部控制审计

-评估财务系统的设计和操作流程，发现并弥补潜在风险。

-检查财务记录的准确性和合规性，防范内部财务欺诈等问

题。

2.采购管理审计

-审查采购流程和程序，包括采购计划、采购招标、供应商

选择、合同管理等。

-确保采购活动的规范性和透明度，杜绝腐败和滥用职权现

象。

3.人力资源管理审计

-评估人力资源管理的制度和政策，包括员工招聘、培训发

展、绩效考核、薪酬福利等方面。

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-确保人力资源管理的公平性和合规性，提高员工满意度和

整体绩效。

4.信息技术审计

-检查信息系统的安全性和可用性，包括网络安全、数据备

份、系统运行稳定性等。

-提供改进建议，确保信息技术的合规性和质量。

5.医疗服务质量审计

-评估医疗服务的质量和安全，包括诊疗过程、药品和器械

管理等方面。

-提供改进建议，优化医疗服务流程，提高患者满意度和医

疗质量。

四、报告和跟踪

1.编写审计报告

-归纳总结审计发现和问题，并提出改进建议。

-报告中应包括风险评估、目标达成程度、改进建议的优先

级和实施计划等内容。

2.审计报告的沟通和反馈

-将审计报告提交给相关部门和管理层，并与他们进行沟通

和解释。

-收集并纳入他们的反馈意见，形成最终的审计报告。

3.跟踪整改措施的执行

-跟踪监督整改措施的执行情况，并定期进行进展报告。

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-确保改进建议真正得到有效实施，并提供进一步的支持和

指导。

五、风险管理和合规性评估

1.审核风险管理和合规性框架

-评估现有的风险管理和合规性框架的有效性和适用性。

-建议并支持医院建立健全的风险管理和合规性制度。

2.评估风险控制策略和做法

-对关键风险进行评估和分析，确定相应的风险控制策略。

-提供改进建议，优化风险控制措施和操作方法。

3.监督合规性的执行

-定期进行合规性审查，确保医院的业务活动与相关法律法

规的要求保持一致。

-跟踪监督合规性措施的执行情况，及时发现和解决问题。

结语：

以上是2024年医院内部审计工作计划的样本，通过实施该计

划，我们将努力提供独立、客观和有价值的审计意见，为医院的

管理和运营改进发挥积极