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2024内部审计工作计划例文

1.背景

内部审计是公司决策制定和履行过程的一项重要组成部分，对于公司运营、风

险管理、合规性以及系统可靠性的评估具有重要意义。2024年，本公司将继续加

强内部控制，促进风险管理和企业治理，同时提高内部审计的质量和效率。因此，

我们制定了此次2024内部审计工作计划，以便对公司内部运营进行全面的评估和

改进。

2.目的

本计划的目的是：-评估公司管理和运营的有效性，发现其中存在的内部控制

弱点和问题。-建立和维护高质量的内部审计标准和流程。-为公司未来的发展提

供诊断和建议。

3.执行范围

本计划的执行范围包括公司所有的业务活动和地区。我们将根据内部审计标准

及操作规范来开展审计工作，对各个部门和业务进行全面覆盖，并对所有的业务流

程进行评估。

4.重点关注的风险

在本次内部审计计划开展过程中，我们将重点关注以下的风险：-公司治理：

包括公司治理结构、特别董事会、会计监管等。-员工道德：包括员工的纪律、恶

意行为、勾结行为等。-金融规范：包括A股和香港股市等相关法规、主管机构、

金融安全以及外汇管制等。-合规管理：包括财务和会计报告准确性、税务合规、

人力资源和环境保护等。-信息技术：包括数据隐私、网络安全、信息安全和系统

稳定性等。

5.计划时间表

根据本次内部审计工作计划，我们按照以下的表格制定了内部审计工作时间表。

审计工作阶段时间节点

内部审计计划制定2023年6月

内部审计计划批准2023年7月

审计员招募工作2023年8月

内部审计新员工培训2023年9月

2023年度内部审计2023年10月至12月

2024年度内部审计2024年1月至6月

6.内部审计工作流程

在内部审计工作的执行过程中，我们将执行以下的内部审计工作流程：

6.1内部审计计划的制定和批准

我们将根据公司的风险评估、政策变化、组织结构的变化以及其他内外部环境

的因素，制定内部审计计划，然后在内部审计委员会的批准下开始工作。审计计划

建立时，应注意明确审计目标、范围和过程以及计划的时间表，确保工作的顺利进

行。

6.2评估并检测内部控制

我们将执行全面的内控评估，以评估内部控制的有效性，并找出其弱点和缺陷。

同时，我们还将执行检测工作，以了解员工是否遵守公司政策和程序。

6.3收集和分析信息

在审计过程中，我们将收集和分析相关的信息，包括财务报表、营销策略、思

维导图和运营数据等，以便做出判断和作出建议。

6.4发布审计报告

我们将发布内部审计报告，详细的记录每个阶段的工作情况和结果，并对公司

的好坏作出评估和建议。我们建议公司通过内控程序、政策或程序的更新来解决问

题。

6.5跟踪审计结果

审计结束后，我们将跟踪审计结果，并确保问题得到解决或改进。一旦发现问

题未得到解决，将对公司高层提出建议，来促进解决问题。

7.结论

本次2024年度的内部审计计划将开展全方位的审计并提供相关建议。我们将

致力于帮助公司更好的满足业务需求，同时提高内部管控水平，以确保公司的长期

稳健增长。