湖南大麦食品有限公司货币资金管理优化设计.pdf

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1湖南大麦食品有限公司简介1

2湖南大麦食品有限公司货币资金管理现状1

2.1湖南大麦食品有限公司货币资金管理人员构成1

2.2资金占公司其他各类项目之比2

2.3库存现金日常交易4

3湖南大麦食品有限公司货币资金管理存在的问题5

3.1货币资金管理效率低5

3.2采购管理方法不尽科学5

3.3筹资方式较少，融资能力有待提升5

3.4缺乏灵活性、复杂性、及时性6

4湖南大麦食品有限公司货币资金管理的优化方案设计6

4.1加强货币资金管理6

4.2减小财务风险9

4.3提高公司资金灵活度、复杂性9

4.4完善货币资金管理内部控制制度10

结论12

参考资料13

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湖南大麦食品有限公司货币资金管理优化设计

1湖南大麦食品有限公司简介

湖南大麦食品有限公司（以下简称大麦食品公司）成立于2017-12-14，注册

资本为300万元人民币，统一社会信用代码为A4PAEL38E，企业地

址位于湘潭市雨湖区先锋乡桐梓村桃园路口农民科技创业园园区一号路6号，

所属行业为零售业，经营范围包含：食品、饮料、酒、茶叶的加工及销售;卷烟、

雪茄烟的零售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。湖

南大麦食品有限公司目前的经营状态为存续（在营、开业、在册）。以质量求

生存，以品质求发展！通过严格执行国际质量标准管理，结合科学的研发、生

产、营销模式，“品品”牛板筋、“逗嘴”泡椒凤爪、“逗嘴”印度风味鸡肉

系列、“品品”Q豆干必将成为中国快消品细分行业的新标杆，亦将成为风靡全

国的流行休闲美食元素！公司始终坚持：以优秀的企业文化打造和提升企业核

心竞争力，践行“优质原料、卓越工艺、质量为先、诚信为本；安全生产、预

防为主、做放心食品回馈顾客”的诚信质量方针；履行“做放心食品、让祖国

放心、让人民放心”豪迈的行业使命；以“打造一家员工幸福，受人尊敬的上

市企业”为企业愿景；宏扬“领先、卓越”的企业精神；唱响“快乐工作、幸

福生活”的企业口号，引导企业的核心价值观！使公司在发展过程中牢固树立

了企业在中国食品行业良好的社会公众形象！

2大麦食品公司货币资金管理现状

2.1大麦食品公司货币资金管理人员构成

职位总经理会计会计出纳

年龄40~5030~4025~3520~30

学历大学大专大专大专

助理会计师资助理会计师资助理会计师资

专业资格

格证格证格证

表1公司货币资金管理人员构成

在表1中我们发现该公司中的财务人员构成单纯，没有实现岗位的细化，

员工层次较少，无法适应公司如今的发展趋势。公司尚未建立本公司配套的财

务管理学习计划，不能随着公司的成长增加财务人员的财务管理知识以及相关

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的经营知识。

2.2资金占公司其他各类项目之比

长期以来，公司货币资