湖南清心苑茶业有限公司出差报销流程优化设计.pdf

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1公司概况1

2公司出差报销流程现状分析1

3公司出差报销流程存在的问题2

3.1申请表不完善2

3.2费用报销标准不统一3

3.3费用报销审核过程不规范3

3.4出差费用报销时间跨度大3

3.5未严格执行备用金制度3

4公司出差报销流程优化设计4

4.1完善公司的出差申请表4

4.2建立公司出差费用报销标准4

4.3强化公司内控管理，规范财务流程5

4.3.1明确公司内部责任，加强内部管理5

4.3.3规定单据的填写整理要求5

4.3.4规范单据审批流程6

4.4提高公司出差报销费用的时效性7

4.4.1合理利用赏罚制度7

4.4.2加强公司培训，提高会计素质7

4.5完善备用金的相关制度7

5关于出差报销流程优化的总结8

参考资料9

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湖南清心苑茶业有限公司出差报销流程优化设计

1公司概况

湖南清心苑茶业有限公司成立于2017年10月12日，注册资本为200

万元人民币。公司地址位于湖南省长沙市芙蓉区东湖街道远大二路。该公司

是一家集茶叶种植、加工、销售于一体的零售业。主要经营范围包含：茶叶

的销售、分装；茶叶的生产；茶叶的加工；茶叶的种植；茶馆的相关服务等。

目前主要销售方向集中于湖南省周边，所以员工差旅也基本上在离长沙市较

近的地方范围内活动。该公司拥有好的产品和专业的销售团队以及技术团队，

与湖南多个茶叶基地建立深厚联系，多次带领核心团队走访调查，按照现代

企业经营理念和管理模式来建设优秀的管理团队，从技术、人才、产品、市

场、品牌全方位着手，不断提高企业综合竞争力，引领茶的现代消费观念，

提高茶在生活中的影响力，将茶赋予新的时代意义。以下是公司组织架构图：

董事长

总经理

销售部技术部财务部

图1-1公司组织架构图

2公司出差报销流程现状分析

财务工作中的出差报销费用主要指公司员工出差期间所发生的的一切

费用。从根本上来说，出差报销的费用包括外出工作、外出考察、参加会议、

培训和学习等相关活动产生的经费。这其中包括乘坐各种交通工具所产生的

费用以及日常食宿所产生的费用，它具有数量大，业务量大，容易超出等特

点。并且在实际生活中，有大多数人会开具虚假发票，容易造成报销成本大

于实际成本，给公司的经济成本造成了极大压力，损害了公司的经济利益。

该公司工作人员在出差回来以后，在财务部领取申请报销的表格和申请书并

且填写好，之后将在外获得的原始凭证以及交通工具付款记录打印粘贴在相

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关的报销凭证单后面，然后送至财务部由财务人员进行下一步的审核和批准，

再交由总经理签字审批同意后返还到财务部，最后由财务部人员对工作人员

的出差费用进行报销。

工作人员申请凭部门负责人业务

财务部审核总经理签字

证审核