竣工结算审计服务 投标方案（技术方案）.docx

竣工结算审计服务投标方案

（技术方案）

投标方案

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目录

第一章、机构设置及管理制度 9

第一节、企业机构设置及分工 9

第二节、公司主要职能部门职责 9

第三节、员工聘用制度 10

第四节、培训制度 11

第五节、针对政府投资投点采取的内部控制 12

第六节、项目组成员的工作职责 14

第二章、内部管理制度 17

第一节、质量控制制度 17

第一小节、质量控制与服务保证措施 17

第二小节、内部监督、管理制度的落实措施 18

第三小节、技术措施 19

第四小节、硬件支持 20

第五小节、信息资源支持措施 21

第六小节、服务保证措施 21

第七小节、廉洁与独立性保证手段 22

第八小节、工程结算质量管理流程 26

第九小节、工程结算质量管理程序 29

第十小节、质量总体控制 32

第二节、时效控制制度 37

第三节、风险控制制度 41

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第一小节、工程造价风险因素分析 41

第二小节、控制工程造价风险对策探讨 42

第三小节、风险控制的规划和策划工作管理 44

第四小节、风险节点控制 46

第五小节、防范措施 50

第四节、档案管理制度 56

第一小节、档案管理的重要性 56

第二小节、档案管理工作 57

第五节、进度控制制度 60

第一小节、组织措施 60

第二小节、技术措施 61

第三小节、管理措施 63

第四小节、经济措施 64

第五小节、合同措施 66

第六小节、设备措施 66

第七小节、其他措施 66

第八小节、实施阶段保障措施 69

第六节、合同管理 70

第七节、信息、档案管理 74

第八节、健全的体系 85

第九节、业务操作规程(工作流程) 87

第一小节、总则 87

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第二小节、一般原则 88

第三小节、审前准备 89

第四小节、审核计划 91

第五小节、审核实施 93

第六小节、审核报告 99

第三章、总体工作方案 102

第一节、做好结算审核的前期工作 102

第二节、结算审核关键环节 102

第一小节、认真阅读施工合同文件，正确把握合同条款约定

102

第二小节、认真审核材料价格，做好审价调研工作……103

第三小节、认真踏勘施工现场，及时掌握第一手资料.104

第四小节、结算审核方法 104

第三节、结算审核中的复核方法 107

第一小节、五步复核的运用 107

第二小节、五步复核之间的关系 110

第四节、结算审核时应注意的问题及要掌握的要领 111

第一小节、以建设项目施工图为主，审核工程量的计算是否

准确 111

第二小节、注重实际，审核单价 11l

第三小节、依据标准审核各项费用的取费情况 112

第四小节、根据不同情况，实事求是进行审核 113

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第五节、结算审核人员的素质要求 113

第六节、结算审核的有效控制 114

第一小节、建立一套健全的、合理的、可操作的规章制度。

是提高工程造价结算审核质量的根本保证 114

第二小节、建立一支业务精通、作风良好的专业技术队伍。

是提高工程造价结算审核质量的关键所在 115

第七节、结算审核工作流程 117

第一小节、组成审计小组，进行审计前的准备 117

第八节、制定审计步骤 118

第四章、工程结算审核工作关键性内容及重难点分析 120

第一节、结算、决算等各阶段的工作内容 120

第一小节、设计阶段图纸、概预算审查阶段 120

第二小节、招标阶段 122

第三小节、施工阶段 129

第四小节、竣工结算阶段 138

第五小节、合同管理及控制 141

第二节、各阶段工作重点 150

第一小节、投资决策阶段 150

第二小节、设计阶段 151

第三小节、建设项目发包阶段 152

第四小节、施工阶段 153

第五小节、指定分包 154

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第六小节、竣工结算阶段 155

第三节、结算、决算等各阶段的实施措施 156

第一小节、设计阶段 156

第二小节、招标阶段 162

第三小节、施工阶段 171

第四小节、竣工阶段 179

第五小节、风险控制管理 183

第六小节、全过程咨询服务质量回访