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财务剖析报告

报告日期：2007年12月

一、公司整体财务状况3

二、财产欠债状况剖析3

1、财产改动与构造剖析3

2、流动财产改动与构造剖析4

3、应收款项改动剖析5

4、存货改动剖析6

5、固定财产改动与构造剖析7

6、资本构造改动与构造剖析8

7、流动欠债改动与构造剖析9

8、长久资本改动与构造剖析10

三、利润状况剖析11

1、实现利润剖析11

2、收入状况剖析11

3、支出状况剖析11

4、经营风险剖析11

5、利润敏感性剖析12

6、经营效率剖析12

7、资本需求剖析12

四、现金流量状况剖析12

1、现金流量表整体剖析12

2、现金流入构造剖析12

3、现金支出构造剖析.............................................12

4、现金流入流出比剖析12

5、现金偿债能力剖析12

6、获得现金能力剖析13

7、财务弹性剖析13

8、利润质量剖析14

五、财务效益状况剖析15

六、财产运营状况剖析15

七、偿债能力状况剖析17

八、发展能力状况剖析18

九、杜邦财务综合剖析20

1、整体状况剖析20

2、利润状况剖析21

3、财产状况剖析21

财务剖析报告

一、公司整体财务状况

2007年12月，XXX股份实现主营业务收入为629,933.35

30,831.53万元；净利润为24,835.60万元；财产总计为402,626.58

万元；营业利润为

万元，此中：钱币

资本为77,627.80万元，应收账款为12,554.81万元，存货为65,634.15

计为2,075,203,566.22万元；股东权益共计为195,106.23万元。

本期综合财求实力评分为：83.71，内行业中的竞争地位属于优异。而上期为

万元；欠债合

00.00，基

本上没有变化。

公司综合实力状况表

项目名称

公司绩效评论计分

财务效益能力计分

财产运营能力计分

偿债能力计分

发展能力计分

2006年12月

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2007年12月

83.71

29.44

13.54

16.73

24.00

新增%

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

二、财产欠债状况剖析

1、财产改动与构造剖析

2007年12月，XXX股份财产总数为：402,626.58万元，比上期的289,854.37万元，增添：38.91%。在财产组成中，流动财产占比：57.04%，流动财产占比比较高，它的盈余能力和周转效率对公司的经营状况起影响比较大；长久投资占比：-0.18%，固定财产占比为：40.67%，固定财产占比比较高，它对公司的家产构造和盈余能力影响比较大；无形财产及其余财产占比：2.47%；而上期上述指标剖析别为：57.06%、-0.29%、40.38%、2.85%。

从单项较上期对比较而言，流动财产大幅增添，增添38.85%，长久投资大幅增添，增添15.26%，

固定财产大幅增添，增添39.91%，无形财产及其余财产大幅增添，增添20.26%。

财产构造表

项目(万元)

2006年12月

2007年12月

新增(%)

2006年占比%

2007年占比%

流动财产共计

165,391.99

229,653.24

38.85%

57.06%

57.04%

长久投资共计

-837.60

-709.81

15.26%

-0.29%

-0.18%

固定财产共计

117,029.48

163,737.37

39.91%

40.38%

40.67%

无形财产及其余财产共计

8,270.51

9,945.79

20.26%

2.85%

2.47%

递延税款借项

0.00

0.00

0.00%

0.00%

0.00%

财产总计

289,854.37

402,626.58

38.91%

100.00%

100.00%

净利润

16,131.02

24,835.60

53.96%

总财产利润率

5.50%

6.10%

10.91%

因而可知，公司财产总数较上期上涨，长久财产增添幅度大于流动财产，而且净利润较

上期上涨，总财产利润率较上期上涨，说明公司财产从量上、质上都好于上期，而且净

利润增添大于财产增添速度，整体经营状况比较优异。

2、流动财产改动与构造剖析

流动财产总数为：229,653.24万元，比上期的165,391.99万元，增添：38.85%。在流动财产组成中，钱币性财产占比为：46.46%，应收单据占比：2.60%，应收款项