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内部审计工作计划（精选篇1）

为进一步规范财务管理，提高经费使用效益，防止国有资产流失，根据上级主

管部门的要求和学院实际，从今年开始将开展内部审计工作。现制定我院年内部

审计工作计划。

一、年度审计工作目标

以国家财经法规、财务管理制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、

效益性为重点，结合我院年工作要点、学院党风廉政建设和反腐败工作的主要任

务，把促进管理，防范资金风险，提高资金使用效益，增进服务，作为审计工作

的出发点，针对合理科学利用教育资源，防止铺张浪费等内容开展审计。对被审

单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发现的问题提出审计意见和建

议，帮助和督促被审计单位及时整改。

二、审计的内容

1、根据内部审计的规定要求，有计划地对教学系的教师津贴发放，学生奖学

金、助学金发放，班费、实习费等使用情况进行内审;

2、根据内部审计的规定要求，有计划地对电大工作部的学费、教材费等收缴

情况进行内审;

3、根据内部审计的规定要求，有计划地对附属中学的学费、教材费等财务收

支情况进行内审;

4、根据内部审计的规定要求，有计划地对成人教育部的学费、教材费等收缴

情况进行内审;

5、根据内部审计的规定要求，有计划地后勤集团的财务收支进行审计;

6、根据内部审计的规定要求，有计划地对学院招待费使用情况进行内审;

通过开展财务周期审计，使审计工作规范化、制度化，及时评价部门财经管理

状况，加强事前防范，促进部门管理自律。

三、审计的方法及范围

审计的方法是：首先各单位自查，并形成自查报告;其次内审人员采取审查资

料、个别访谈、审计调查等方法进行。

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审计的范围是：教学系及相关单位07年以来的财务收支情况，其中教学系学

生奖学金等项抽查一个年级。

四、时间安排

1、上半年对教学系进行内审;

2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教育部、后勤集团(育苑公司)等部

门进行审计。

五、有关资料的提供

1、学生奖学金、助学金发放，评定办法、评定程序、评定结果;班费、实习费

的使用情况等资料。

2、院、系两级教师津贴发放及津贴分配与二次分配办法。

3、电大工作部、附属中学、成人教育部各类生源的收费依据;后勤集团(育苑

公司)各类收费的依据

4、学院有关接待、招待的文件、审批表、月汇总表等

六、其它相关工作

学院内部审计工作，由院监察审计室牵头，抽调相关人员，组成年学院内部审

计工作组，工作组依据国家、省、市相关文件和教育部《教育系统内部审计工作

规定》开展工作，院属各单位要积极配合，搞好内部审计，使我院的各项事业又

好又快地发展。

内部审计工作计划（精选篇2）

一、内部审计工作目标

围绕集团20年发展方向和经营目标，认真履行董事长赋予的职责，进一步强

化审计评价职能，真实反映集团资源使用的合规性和效益性。以审计监督促进过

程控制，从集团经营和制度层面总结经验，查找问题，提出建议，监督、服务并

重，帮助改善企业经营管理水平，合理利用集团资源，提高资产效益。

二、内部审计主要内容

1、财务报表审计。结合企业财务月报年报审计，配合集团年度预算，跟踪计

划落实结果，依据会计凭证及财务资料，审核财务收支的真实、完整，准确及时

反映企业经营实际。

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、资金使用审计。配合集团资金管理，通过会计凭证和财务资料，审核企业

资金使用的安全、合规和效益。

3、管理流程审计。主要对财务操作流程、财务岗位制约，财务制度执行等是

否合理完善、科学规范。保障企业运作的顺畅和效率，防止和规避风险。

4、项目及采购合同审计。对项目合同预决算付款和采购管理等的审计，推动

企业进一步完善项目管理采购管理，规范相关的行为准则，健全工程项目、采购

活动的记录，使工程项目、采购管理提高效益性。

5、投资及其他审计。根据集团需要和董事长的要求，进行临时专项审计;对投

资活动进行事后跟踪，比较产出效益与预期效益，对比分析投资结果，总结经验。

三、具体实施计划。

1、由于专门内审还缺少具体经验，以上思路主要还是围绕财务管理这条线进

行，对现有管理做一定的补充和完善。

2、具体操作主要放在以上1-3项，4-5项将根据集团要求适时穿插进行。

3、一季度结合财务年终决算，着重审计检查企业资金使