差旅费管理办法.pdfVIP

第一章总则

第一条为进一步规范XX公司（以下简称“公司”）差

旅费管理，保障出差人员工作需要，规范财务核算工作，结

合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所规定的差旅费是指员工临时到常驻地

以外地区公务出差所发生的交通费、住宿费、伙食费、公杂

费及其他费用。

第三条本制度所规范业务的管理原则：

（一）公司各部门应根据本年度差旅费预算合理安排本

部门的差旅费支出，在预算额度内办理申请。

（二）公司各部门应当建立健全公务出差审批制度。出

差必须按规定报经公司有关领导批准，从严控制出差人数和

天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无

实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和

方式变相旅游，严禁异地间无实质内容的学习交流和考察调

研。

第四条本制度适用于XX公司。

第二章国内差旅费

第五条国内差旅费是指员工临时到常驻地以外地区公

务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内

第六条城市间交通费

（一）城市间交通费是指员工因公到常驻地以外地区出

差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

（二）公司负责人国内差旅可以乘坐飞机经济舱、高铁

/动车二等座、动车卧铺、火车软席（软座、软卧）、全列软

席列车二等软座、轮船二等舱及以下等次座（舱）位，原则

上不得乘坐飞机公务舱和头等舱。其他人员国内差旅可乘坐

飞机经济舱、高铁/动车二等座、火车硬席（硬座、硬卧）、

全列软席列车二等软座、轮船三等舱及以下等次座（舱）位。

超出规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。确因

重要商务陪同、外事接待等客观原因需要乘坐飞机头等舱和

公务舱、高铁/动车商务座和一等座、轮船一等舱并据实报

销的，应当事先履行企业内部决策程序。公司负责人超出规

定等级乘坐交通工具的需事先报公司董事会审批；其他人员

超出规定等级乘坐交通工具的需事先报公司负责人审批。

（三）出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员

在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交

通工具。各部门负责人根据本部门的差旅费年度预算及工作

任务情况合理安排员工出差交通工具。

（四）坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人·次可

以购买交通意外保险一份。

据报销；购退飞机票、车船票的手续费，往返机场、火车站、

汽车站发生的交通费用凭据报销。

第七条住宿费

（一）住宿费是指员工因公出差期间入住宾馆(包括饭

店、招待所，下同)发生的房租费用。

（二）参照财政部《关于印发中央和国家机关工作人

员赴地方差旅住宿费标准明细表的通知》(财行[2016]71号)

中的规定，各部门出差人员住宿标准详见附件一，住宿费开

支在相应的标准上限以内凭票实报实销。

（三）出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额

内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿

（四）出差人员由接待方解决住宿的，不报销住宿费。

第八条出差伙食补助

（一）出差伙食补助是指对员工在因公出差期间给予的

伙食补助费用。

（二）出差伙食补助，不分途中和住勤，按出差自然（日

历）天数计算，新疆、西藏地区上限为：每人每天120元，

其他地区上限为：每人每天100元。伙食补助在上限标准内

凭票报销。

（三）如因地域限制、时间等特殊情况，无法取得票据

的，经主管领导批准后，可发放伙食补助。

出差伙食补助。

第九条市内交通费

市内交通费是指员工出差由公司或目的地往返到达机

场、火车站、港口乘坐公交、地铁或使用滴滴出行所发生的

费用。不包括直接乘坐出租车的费用。

市内交通应选择公交、地铁出行。从公司到达公交站、

地铁站或从公交站、地铁站到达目的地较远时可使用滴滴出

行软件叫车。费用报销时需提供票据、滴滴出行行程单。

第十条公杂费

（一）出差人员的公杂费是指员工因公出差期间发生的

市内交通费用、行李寄存费用等，但不包括因工作需要而发

生的必要办公费用。

（二）出差人员在出差地办事发生的公杂费在限额内凭

票报销。