银行商业汇票银行承兑业务管理办法模版.pdfVIP

总则

第一条为规范商业汇票银行承兑业务管理，促进票据业务发展，

依据《中华人民共和国票据法》、《电子商业汇票业务管理办法》等法

律法规、监管要求和银行相关制度规定，特制定本办法。

第二条本办法所称商业汇票银行承兑业务（以下简称“承兑业

务”）是指银行作为承兑人，根据出票人（即承兑申请人）的申请，

承诺在商业汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的一

种票据行为。

银行承兑汇票按介质分为纸质银行承兑汇票和电子银行承兑汇

票。纸质银行承兑汇票是指使用人民银行统一印制的纸质汇票凭证签

发的银行承兑汇票。电子银行承兑汇票是指依托人民银行建立的电子

商业汇票系统，以数据电文形式制作签发的银行承兑汇票。

第三条办理承兑业务必须以合法、真实的商品或服务交易为基

础，严禁办理无真实合法交易的承兑业务。

第四条各级行应在授权范围内办理承兑业务，并纳入客户统一

授信管理。

第五条法人客户办理承兑业务的流程执行《银行法人客户信贷

业务基本规程》等相关规定。

第六条承兑业务通过信贷管理系统群（Ｃ３）、贸易通系统办

理。

第七条承兑业务实行总量控制，各级行应在上级行核定的承兑

总量内办理。

第八条承兑业务的会计核算按照银行会计核算有关规定办理。

第二章基本规定

第九条银行承兑汇票为定日付款票据。纸质银行承兑汇票期限

电子银行承兑汇票期限原则上不超过６个月，低

信用风险电子银行承兑汇票、行业重点客户、总行及一级分行核心客

户办理的电子银行承兑汇票期限最长不超过１年。

第十条银行承兑汇票以人民币为计价单位。纸质银行承兑汇票

单张票面金额原则上不超过１０００万元，电子银行承兑汇票单

张票面金额原则上不超过１亿元。

对行业重点客户、总行及一级分行核心客户、信用等级ＡＡ＋级

（含）以上客户，承兑行可在当地人民银行允许的单张票面限额内，

办理票面金额不超过５０００万元的纸质银行承兑汇票及票面金额

不超过５亿元的电子银行承兑汇票。

第十一条保证金管理。

（一）承兑业务应当要求客户按不低于承兑金额２０％的比例缴

存保证金。银行不得以贷款、贴现资金作为承兑保证金。

（二）行业重点客户、总行核心客户、符合信用贷款条件或经有

权审批行批准以信用方式用信的客户，可视同业竞争情况减免保证金。

（三）保证金存款实行专户管理。会计部门应按规定在相应保证

金科目项下设立保证金专户，专户（或子账户）应与单笔承兑业务逐

笔建立一一对应关系，用于支付相应的到期承兑汇票，在承兑汇票到

期前不得支取或挪用。

（四）为承兑业务提供质押的银行存单、凭证式国债、符合贴现

条件的银行承兑汇票可视同保证金，同时应按其金额录入信贷管理系

统群（Ｃ３）“保证金余额”字段，纳入保证金统计管理。

第十二条承兑金额与保证金的差额部分，应按照银行担保管理

有关规定，由客户提供足额有效担保。符合信用贷款条件或经有权审

批行批准以信用方式用信的客户可免担保。

第十三条办理承兑业务应收取承兑手续费和承诺费，具体执行

第十四条合理确定客户银行承兑汇票签发总量。企业法人、其

他经济组织银行承兑汇票年累计签发金额应控制在客户前１２个月

或上年度销售收入（事业法人客户控制在财政拨款、事业类收入、经

营收入等各项收入）的６０％以内。对新建企业以合理预计的年度销

售收入掌握。

第十五条对存在下列情形之一的出票人严禁办理承兑业务：

（一）有逃废银行债务行为或主要股东、法定代表人、实际控制

人有逃废银行债务行为；

（二）有不良信用余额；

（三）以往有虚构交易背景套取银行信用行为；

（四）以往有提供伪造、变造增值税发票等行为；

（五）我行规定的其他情形。

第三章承兑申请

第十六条银行承兑汇票出票人为经工商行政管理机关（主管机

关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织。个体工商户可申请

办理低信用风险承兑业务。

第十七条出票人应具备下列条件