内部控制手册-采购管理.pptx

内部控制手册-采购管理;

目录

1.什么是内部控制手册？

2.采购管理相关要求及操作流程

3.重要的内部控制措施

4.总结;

1.什么是内部控制手册？;

内部控制手册是公司为维护公司业务稳健运行而制定的一份操作手册。

内部控制手册包括公司各项业务的操作流程、内部控制要求、职责分工等内容，是公司内部管理的重要依据。;

2.采购管理相关要求及操作流程;

采购管理是公司运营的核心部分，要求采购流程履行内部控制要求，确保采购活动的合法性和规范性。

采购管理相关要求包括:

-采购文件的统一规范，如招标文件、询比价文件等内容的编制要求。

-采购程序的规范，如需确定采购程序的