工会财务审计整改报告.pptx

$number{01}工会财务审计整改报告2024-01-12汇报人：XXX

目录引言审计发现问题问题整改措施整改效果评估总结与展望

01引言

0102背景介绍工会财务管理的现状是资金使用不规范、账目不清晰、内部控制不严格等问题，这些问题已经影响到了工会的正常运转和发展。本次审计的背景是工会在财务管理方面存在一些问题，需要进行审计以查明问题并采取整改措施。

审计目的和范围本次审计的目的是查明工会财务管理方面存在的问题，提出整改建议并监督整改落实情况。审计范围包括工会资金使用、账目管理、内部控制等方面，重点审计了工会经费的收支情况、固定资产的管理情况以及相关内部控制制度的执行情况等。

02审计发现问题

总结词制度执行不严格详细描述在审计过程中发现，部分工会财务人员在执行财务制度时存在不严格的情况，如未经审批擅自使用资金、未按规定程序进行报销等。财务制度执行问题

预算编制与执行不规范总结词审计发现预算管理方面存在不规范之处，如预算编制不合理、预算调整未经过充分审批、预算执行不严格等。详细描述预算管理问题

总结词资金使用不规范详细描述资金管理方面存在使用不规范的问题，如未按规定用途使用资金、资金使用审批程序不完整等。资金管理问题

总结词票据管理混乱详细描述审计发现票据管理方面存在混乱现象，如票据丢失、票据核销不及时、票据管理流程不规范等。票据管理问题

03问题整改措施

123完善财务制度总结词明确岗位职责与权限总结词健全工会财务管理体系详细描述对现有财务制度进行全面梳理，查漏补缺，确保各项制度符合法律法规和上级要求。

详细描述：制定详细的岗位职责和权限划分，确保财务人员各司其职，防止权力交叉和监管空白。完善财务制度

总结词详细描述总结词完善财务制度规范财务操作流程强化内部审计与监督优化财务操作流程，明确各项业务的处理程序和审批权限，确保流程合规、高效。

VS科学编制预算详细描述根据工会实际需求和财务状况，科学合理地编制预算，确保预算的准确性和可行性。总结词加强预算管理

总结词总结词详细描述加强预算管理预算调整与追加程序规范严格预算执行加强预算执行情况的跟踪与监控，确保预算不超支、不挪用。

详细描述明确预算调整与追加的条件和程序，防止随意调整和追加预算。总结词预算绩效评价与考核详细描述建立预算绩效评价体系，对预算执行情况进行考核与评价，促进预算管理的持续改进。加强预算管理

总结词强化资金安全意识详细描述加强资金安全教育，提高财务人员的资金安全意识，防止资金被盗、被骗等风险。总结词规范资金使用审批程序规范资金管理

详细描述严格资金使用审批程序，确保资金使用合法、合规、合理。总结词定期开展资金安全检查详细描述定期开展资金安全检查，及时发现和整改资金安全隐患。规范资金管理

建立应急处置机制建立健全应急处置机制，确保在发生资金安全事件时能够及时、有效地应对。总结词详细描述规范资金管理

规范票据使用流程总结词明确各类票据的使用范围、管理要求和操作流程，确保票据使用合规、准确。详细描述加强票据保管与核销总结词强化票据管理

03详细描述定期开展票据检查与审计工作，及时发现和纠正票据管理中的问题。01详细描述建立健全票据保管与核销制度，确保票据的完整性和准确性。02总结词定期开展票据检查与审计强化票据管理

强化票据管理提高票据管理信息化水平总结词推进票据管理信息化建设，利用信息技术手段提高票据管理的效率和准确性。详细描述

04整改效果评估

审计问题分类针对审计发现的问题，进行了详细的分类和整理，明确了各类问题的性质和影响范围。整改计划制定根据问题分类，制定了具体的整改计划，明确了整改措施、责任人和整改期限。整改措施实施按照整改计划，逐项落实整改措施，确保各项措施得到有效执行。整改措施实施情况030201

整改完成情况对已完成的整改措施进行了验收，确保整改效果达到预期目标。制度完善情况对相关制度进行了修订和完善，从制度层面预防类似问题的再次发生。问题解决情况对未解决的问题进行了深入分析，提出了针对性的解决方案。整改效果分析

培训教育加强财务人员的培训和教育，提高其专业素质和职业道德水平。制度完善根据整改过程中发现的问题，进一步完善相关制度和流程，提高工会财务管理的规范化和科学化水平。持续监督建立长效监督机制，对已完成整改的问题进行持续跟踪和监督，确保问题得到彻底解决。后续改进建议

05总结与展望

财务管理不规范存在账目不清、凭证不全等问题。要点一要点二资金使用不透明部分资金使用未按规定公开透明。本次审计整改的总结

内部控制不足：内部审计机制不健全，风险防范意识薄弱。本次审计整改的总结

本次审计整改的总结规范财务管理流程建立完善的账目体系，确保凭证齐全。加强资金使用监管完善资金使用审批程序，提高透明度。强化内部控制建立健全内部审计机制，提高风险防