防范资金风险采取的措施及成效.pdfVIP

2017年存在的风险

1、资金链安全运行风险。

2、汇兑损失风险。

3、应收账款损失风险

4、资金支付风险

5、存量资金安全风险

二、采取的措施及成效

（一）资金链安全运行风险

1、创新融资理念，拓展融资渠道，全面降低融资成本，

资本运作和资金运营创效显著。

面对日益严峻的融资环境，舞钢公司财务部门积极与金

融部门沟通,结合舞钢生产经营实际情况,转变融资思路，拓

展省外融资渠道，创新融资品种，弥补银行抽贷及经营亏损

造成的资金流失，保证了生产经营所需资金及还贷资金及时

到位.一是利用人民银行放开国内企业境外借款新政,开展

全口径跨境融资，通过建行海外分行取得资金4350万美元。

二是通过进出口银行PSL特定贷款4.9亿元。三是利用信托

资金改变公司融资结构，取得中信信托保险资金9亿元.

2、在资金管理方面,强化资金刚性管控和预算管理，实

现低资金保障的运营模式。

在企业资金困难的情况下，一方面要“开源，从外部

筹集资金,一方面要“节流”，严格控制支出。舞钢加强对资

建立全面资金预算管理，实施集中一级支付，

杜绝资金体外循环。按照公司下达的资金预算严控资金支

出，对不在开支范围和无名目的资金支付项目一律不予支

付。资金管控能力进一步加强，资金运营效率显著提升.

3、优化资金支出结构,资金保障能力进一步加强。

财务部根据公司资金情况,在保证生产所需原材供应的

前提下，减少现款支付范围,加大银行承兑及商业承兑汇票

支付力度，对电费、天然气支付一定比例的银行承兑汇票，

通过卖方付息方式，对公司生产所需铁水、焦炭、合金耐材、

运费等办理商业承兑汇票保贴业务.从而为公司调配资金、

降低财务费用、防范资金风险提供了有利条件。

4、实施资金集中管理,统一协调运作,减少沉淀资金，

提高资金使用效率.

为提高资金使用效率，舞钢公司对所属分（子)公司的

资金实施统一管理，分公司的资金流动实施收支两条线管理,

收入必须按期归集到公司财务部账户，支出必须经公司财务

部平衡审批后对外进行支付，对子公司的账户实行审批备案

制管理，资金支出项目经财务部审批后对外支付，对参股子

公司的账户实行备案制管理.公司所有单位（包括子公司)统

一执行公司制定的资金管理制度。在资金筹集上，各二级单

位、分公司及控股子公司的资金筹集统一由公司内部银行负

责。通过实行资金统一管理,舞钢对下属单位的资金管控能

力大幅提升，实现了资金管控全覆盖，无遗漏.通过对资金

,减少了闲置资金，资金使用效率得

以提高。

二、汇兑损失风险

安排专人时刻关注人民币及外汇汇率，紧盯外汇汇率，

及时和省、市行专家沟通，做好公司外币的结汇工作，确保

在高点结汇；对比银行外汇结算和融资方案，结合公司不同

时期的特点，设计外汇理财、结算和融资方案.结合公司外

汇业务实际，开始推动规避汇率风险和融资的贸易合作，通

过采取及时结汇和做远期结售汇锁定汇率、出口押汇等措

施，提高外汇存款收益，降低结汇风险。

三、应收账款损失风险

严格控制应收账款总额，确保当期销售货款足额回笼，

减少坏账风险.财务部进一步加强了合同生效、发货的财务监

督与控制，严格按照审批流程收款发货，认真审核每单

合同的来款金额、类别是否达到合同规定预付款比例及现款

比例，分析回款周期与延期付款风险，督促业务人员

及时回笼资金。在坚持款到发货的基础上，全面清理

原有欠款，应收账款始终控制在2亿元以下。

四、资金支付风险

针对财务管理中存在的资金风险，舞钢以进一步建立健

全财务制度、重点防范资金支付风险为工作重点，全面强化

财务制度建设，严格控制资金支付风险。一是进一步完善了

资金管理制度，强化内控规范,防范资金风险。二是进一步

权审批和复核制度,确保资金支出安全有序。、三是严格按照

企业内部控制制度的要求对资金进行管理，严格执行不相容

职务相分离、岗位实期轮换的措施.加强财务印鉴的保管与

使用，减少资金风险发生的客观条件。四是建立公司票据池，

对银行票据进行银行托管，防范银行票据管理风险。