小学财务工作自查报告总结.pptx

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小学财务工作自查报告总结

汇报人：XXX

xx年xx月xx日

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引言

自查工作概况

财务状况分析

存在的问题和原因分析

改进措施和建议

结论与展望

01

引言

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介绍学校的基本情况，包括学校规模、学生人数、教职工人数等。

学校概况

概述学校的财务状况，包括收入来源、支出项目、资产和负债等。

财务状况

背景介绍

明确自查的目的，如规范财务管理、提高资金使用效益、保障学校正常运行等。

阐述自查的意义，如加强内部控制、防范财务风险、促进学校健康发展等。

自查目的和意义

意义

目的

02

自查工作概况

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自查范围

本次自查工作涵盖了学校日常经费使用、专项资金管理、固定资产账目以及相关财务档案等。

自查方法

采用实地盘点、账目核对和资料审查相结合的方式，确保自查工作的全面性和准确性。

自查范围和方法

自查过程

首先，对学校日常经费使用进行核查，包括收入和支出明细；其次，对专项资金的使用和管理情况进行审查；最后，对固定资产账目和财务档案进行全面清查。

时间安排

自查工作从XX月XX日开始，历时XX个工作日，确保在XX月XX日前完成所有自查内容，并形成详细的自查报告。

自查过程和时间安排

03

财务状况分析

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详细列举了学校的各项收入来源，如学杂费、政府拨款、捐赠收入等，并分析了各收入来源的占比情况。

收入来源分析

比较了近几年的学校收入增长情况，分析了收入增长的主要原因和趋势。

收入增长情况

收入状况分析

详细列出了学校的各项支出项目，如教职工工资、教育教学投入、设施维护等，并对各项支出的占比进行了分析。

支出项目分类

对各项支出的合理性和效益性进行了评估，提出了优化支出的建议。

支出合理性和效益性评估

支出状况分析

资产构成情况

详细列出了学校的各项资产，如教学楼、图书馆、体育设施等，并对资产的构成情况进行了分析。

资产管理状况

评估了学校的资产管理状况，提出了加强资产管理的建议。

资产状况分析

04

存在的问题和原因分析

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收入方面存在的问题

收入不完整

部分学校存在未将全部收入纳入学校财务统一管理的情况，如将部分学费、住宿费等收入未纳入学校账户，而是存入个人账户或小金库。

收入管理不规范

部分学校在收取学费、住宿费等收入时，未按规定使用税务发票或收据，存在违规收费和偷税漏税的问题。

VS

部分学校在支出审批方面存在漏洞，审批流程不规范，导致部分支出未经审批或审批不严，存在违规支出的问题。

支出管理不规范

部分学校在支出管理方面存在不规范行为，如将部分支出列入不相关科目、虚构支出、违规报销等，导致支出不实或存在违规支出的风险。

支出审批不严格

支出方面存在的问题

资产管理方面存在的问题

部分学校在资产管理方面缺乏完善的管理制度，导致资产账目不清晰、账实不符等问题。

资产管理制度不完善

部分学校在资产管理方面存在不规范行为，如未按规定进行资产盘点、资产处置不规范等，导致资产管理存在漏洞和风险。

资产管理不规范

05

改进措施和建议

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确保学校收费项目和标准符合国家规定，不乱收费，不超标准收费。

严格执行收费标准

规范收入票据管理

定期核对收入账目

使用规范的收入票据，确保收入及时入账，防止收入流失。

定期与银行、各部门核对收入账目，确保收入金额准确无误。

03

02

01

加强收入管理

规范支出管理

制定合理的预算计划

根据学校实际需求，制定科学、合理的预算计划，并严格执行。

加强支出审核

对各项支出进行严格审核，确保支出合理、合规，防止浪费和违规支出。

定期进行支出分析

定期对支出进行分析，查找不合理支出，提出改进措施。

加强资产管理培训

对学校教职工进行资产管理培训，提高资产管理意识和能力。

定期进行资产清查

定期对学校资产进行清查，确保资产账实相符，防止资产流失。

建立健全资产管理制度

制定完善的资产管理制度，明确资产购置、使用、处置等环节的管理要求。

完善资产管理制度

06

结论与展望

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财务管理规范性

经过自查，我们发现学校的财务管理流程基本规范，符合相关法律法规和政策要求。学校设立了专门的财务部门，负责学校的日常财务管理工作，确保了资金的安全和有效使用。

内部控制制度

学校建立了较为完善的内部控制制度，明确了各项工作职责和流程，有效防范了财务风险。同时，学校还加强了对财务人员的培训和管理，提高了财务工作的质量和效率。

资产管理

在资产管理方面，学校建立了资产管理制度和台账，对学校的固定资产进行了全面清查和登记。同时，学校还加强了对资产的日常维护和管理，确保了资产的安全和完整。

预算执行情况

在预算执行方面，学校严格按照预算计划进行开支，控制了不必要的费用支出。同时，学校还积极筹措资金，确保了教育教学等重点工作的经费需求