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申请专项经费的请示|专项经费使用监督管理制度(3篇)

关于下发《项目专项资金使用和管理办法》的通

知

公司有关单位：

为加强公司项目专项资金的管理，合理、有效、规范使用专

项资金，根据国家有关专项资金使用管理办法的规定，结合公司

实际情况制定的《项目专项资金使用和管理办法》已经公司批准，

现予下发，请遵照执行。

特此通知。

二○一三年九月三十日

项目专项资金使用和管理办法

1总则

1.1为加强公司项目专项资金的管理，合理、有效、规范使

用专项资金，根据国家有关专项资金使用管理办法的规定，结合

公司实际情况，制定本办法。

1.2项目专项资金是指公司在科技研发、环境保护、节能减

排、产品创新等方面符合国家和省市地产业发展需要纳入重点支

持类产品和项目而获得国家和省市地有关主管部门指定特定用

途拨付的资金。

1.3专项资金管理和使用坚持科学安排、合理配置、专款专

用、专账核算、严格监管原则。

2工作职责

2.1项目专项资金归口管理单位为公司经济运行管理部门，

分口管理单位为公司经济运行管理部门、财务部门、科技管理部

门、产品营销管理部门等单位。

2.1.1归口管理单位负责公司专项资金工作的分工安排、组

织协调和统筹管理。

2.1.2分口管理单位负责密切关注、研究符合国家和省市地

各主管部门有关专项资金管理规定或政策，负责组织完成专项资

金项目的可行性分析和可研报告的编制，负责组织完成专项资金

项目的备案、申报、答辩及审批落实工作，负责向财务部门、归

口管理单位及时移交项目专项资金申报方案及批准的资金拨付

文件，负责对项目实施单位专项资金的使用范围进行指导，负责

向专项资金主管部门上报项目实施进度、专项资金使用情况等资

料和报告，负责组织完成专项资金项目的检查、验收和评价工作。

2.2项目实施部门负责专项资金项目的组织实施，负责按照

项目专项资金预算范围按计划合理使用专项资金，负责按照分口

管理单位要求提供项目实施各阶段

基础数据资料和项目总结，负责提请审计部门组织对项目各

工程进行结算审核，负责提请分口管理单位组织对项目各工程进

行内部竣工验收和评价，负责配合分口管理单位接受主管部门的

检查、验收和评价工作。

2.3财务部门负责专项资金指定收款账户的提供，负责根据

专项资金拨付文件跟踪落实专项资金到位，负责审查项目实施单

位按照专项资金预算范围申报的专项资金使用计划，负责按照公

司《资金使用审批办法》规定权限报批后支付专项资金，负责设

立专项资金的专用科目进行专账单独核算，负责建立专项资金使

用台账，负责编制专项资金项目的资金预算、财务决算，负责配

合审计机构对专项资金项目的竣工决算审计工作，负责配合分口

管理单位接受主管部门的检查、验收和评价工作。

2.4审计部门负责在专项资金项目各工程交付验收前聘请中

介机构对各工程进行结算审核、出具结算审核报告，负责根据专

项资金主管部门要求在专项资金项目交付验收前聘请中介机构

对项目财务决算进行审计、出具财务决算审计报告。

2.5纪检监察部门负责项目专项资金的效能监察工作。

3项目专项资金使用

3.1项目资金来源包括专项资金和企业自有资金，其中专项

资金包括专项借款、贷款贴息、资本金注入、专项补助。【专项

资金管理使用办法】

3.2公司收到的项目专项资金要纳入公司资金预算统一管控，

以提高专项资金使用的整体效益。

3.3项目专项资金的使用审批按照公司《资金使用审批办法》

规定执行。

3.4项目专项资金的使用范围和标准严格按照申报方案中项

目专项资金预算执行，各项支出原则上不得超出申报方案专项资

金预算的开支范围和开支标准。

3.5项目实施过程中，专项资金和企业自有资金要匹配使用，

不得优先全额使用专项资金。

3.6为确保项目的顺利实施，项目专项资金未拨付到账前，

可先由企业自有资金垫付，待专项资金到账后再将垫付的企业自

有资金调整为专项资金支付。企业自有资金垫付可以用银行存款

垫付，也可以用票据垫付。垫付的票据包括支票、银行汇票、银

行本票、银行承兑汇票、商业承兑汇票、信用证。

4项目专项资金管理

4.1根据集团公司资金集中管理要求，公司不为专项资金单

独开立存款账户，公司基本存款账户作为公司专项资金的指定收

款账户。

4.2公司收到专项