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发票报销管理规定_发票管理与报销制度规定

发票是指经济活动中，由出售方向购买方签发的文本，其中的报

销规定你清楚吗。下面是店铺为你整理的发票报销管理规定，希望对

你有用!

发票报销管理规定

为了进一步规范费用管理，为我局加强廉政建设发挥积极的保障

作用。对相关经济业务报销严格按财务管理办法实行，现将相关事项

作以下规定：

一、发票报销相关规定。

1、餐饮费用报销：需附菜谱清单，附就餐人员名单，发票上要有

参加行动或查处案件的人员详细名单、经办人签字，部门负责人签字，

并注明详细事由。

2、住宿费报销：发票上需要注明参加行动或查处案件的人员详细

名单，经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。

3、燃油费报销：发票上需要注明加油的车牌号，并且有驾驶员、

经办人和部门负责人三方签字，注明详细事由。

4、搬运费(销毁费)报销：需附搬运货物清单，清单上必须有搬运

的货物的品种、数量及金额明细，发票上有搬运人员、经办人和部门

负责人三方签字认可，并注明详细事由。

5、与外单位协同办案差旅费报销：严格执行县局公司差旅费管理

办法相关标准执行，发票上注明详细的事由。注：外单位人员不能享

受我公司差旅费报销规定。

6、举报费报销：举报要有记录表，有立案报告，举报费审批表，

有领款凭证，领款凭证上必须有举报人、负责人和经办人(经办人要求

三人以上)签字，经办人和举报人不能为同一人;在向举报人支付举报费

时，举报人必须在举报费支付单据上签字并按手印。

二、报账规定。

当月发生的发票必须在当月或次月报销，每月10号和20号前将

所有发票汇总电子表格发给部门报账人员、同时交纸质资料，并完成

相关签字手续。

汇总表统一表格见下：

张三费用开支汇总明细表

序号

发票开支日期

事由描述清楚

金额

备注

12014年6月1日和公安人员到凉风调查访问烟农260.00

合计经办人：签字部门负责人：签字日期：

备注：发票必须提供正规票据，有国家税务总局监制章，开具单

位(店家)专用章，印章为椭圆形。票据的开据日期、名称和金额明显。

房地产发展有限公司发票报销管理规定

第一章总则

第一条为加强发票管理和财务监督，促进发票直接、快速、合理

的批报，规范发票报销标准和程序，特制定本规定。

第二条江苏XX房地产发展有限公司及其下属分公司、控股子公

司、项目部的发票报销，必须遵守本规定。

第二章细则

第三条经办人员对客户填开的发票必须认真审核，保证所取得发

票的完整性、有效性与合法性。

(一)发票必须内容真实，项目齐全，字迹清楚，不得有涂改现象。

购买商品较多时，可开商品统称发票，但必须附上盖有销售方印章的

发票清单。

(二)发票必须按照规定的时限、号码顺序填开，全份一次复写，

各联内容完全一致。发票合计栏必须大小写俱全，大小写金额相符。

(三)发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制

章，以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章。

(四)收款收据视为白条，经办人员有权拒绝，并不得做为发票报

销。国家行政事业性收费收据除外，但必须是套印财政监制章的收据，

且该收据仅使用于收取行政事业性收费方为有效。特殊情况开具收款

收据的，视金额大小要经过财务负责人、总经理批准同意。

(五)经办人员要取得相应行业的发票，拒绝接受客户用

第四条差旅费报销应严格遵守有关差旅费报销的规定，取得的费

用发票应当真实有效。

(一)车票。计程车票原则上不予报销，特殊情况确需搭乘的要注

明起止地点和事由。公交车票单人连号不得报销，多人同行的连号票

必须由当事人签字确认，公交车票要注明起止地点，不注明者不予报

销。

(二)住宿。发票上必须写明时间、人数、单价、金额、公司名称，

缺一不可。入住宾馆若有多项消费的，必须附上盖有宾馆印章的消费

明细单，不得统开住宿费。

(三)报销。出差发票，该次出差的所有费用一次性报销，不得零

散分次报销。

第五条因工作需要招待客人，应严格遵守有关招待费的管理规定。

招待费发票报销

时，必须注明招待的事由、时间及人数。同时，应当写明招待对

象