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(试行)
为了规范有限责任公司(以下简称集团“”)总部信息化资产管理,提高资
产使用效率,优化资产配置,明确各部门对信息化资产管理与使用的权责关系,特制定本办
法。
本办法制定的基本依据:
(一)《有限责任公司固定资产管理办法》(2004年2月23日神华财字[2004]第101号);
(二)《企业国有资产监督管理暂行条例》(国务院令[2003]第378号)。
本办法明确了集团总部信息化资产购置与管理的过程,以及在此过程中相关部
门的职责。
本办法中信息化资产按照资产的实物形态分为有形资产、无形资产两类。信息
化有形资产主要包括固定资产、流动资产等;信息化资产正常使用年限为5年。
集团信息化固定资产是指使用年限在一年以上的,且单位价值在2000元以上的
信息化资产。不同时具备以上两个条件的普通作为低值易耗品管理。信息化固定资产主要包
括:
(一)集团数据中心机房内设备设施、服务器、存储、网络设备、UPS等;
(二)集团统一建设类应用系统相关基础设施;
包括:
(一)采购的套装软件、自行开辟或者升级的软件;
(二)授权使用的代码、介质、许可证、IP地址等;
(三)信息化相关专利、知识产权等。
本办法合用于集团总部(以下简称“总部”)。
组织与职责
财务部是集团信息化资产的价值管理部门,集团信息管理部、行政后勤部和科
技发展部是集团信息化资产实物归口管理部门。
信息管理部是集团信息化资产的归口管理部门,凡符合本办法的第四条中第
(一)、第(二)、第(三)项和第五条中第(一)、第(二)项规定的资产,由信息管理
部负责管理。主要职责是:
(一)负责制定信息化资产实物管理办法,监督检查管理办法的执行情况;
(二)编制集团信息化资产资产年度投资计划、投资预算、升级改造计划;
(三)制定集团信息化资产配置标准、报废标准、更新改造标准和相关技术规范,负
责有关信息化资产的购置、报废的技术鉴定;
(四)建立信息化固定资产台帐,负责信息化固定资产验收、报废、调拨等各项管理
工作,组织信息化固定资产清查盘点,审核信息化固定资产清查盘点结果;
(五)负责集团软件资产的知识产权管理,主要包括软件授权证书、许可管理等;
(三)项规定的资产,由科技发展部负责管理。此部份资产的管理参见科技发展部编制的《有
限责任公司专利和非专利技术管理暂行办法》。
集团财务部是集团信息化资产的价值管理部门,主要职责是:
(一)负责资产价值分配及核算,建立、更新和注销固定资产卡片;
(二)参预信息化资产的盘点清查,对报废、毁损、闲置的资产会同有关部门分析原
因,及时进行账务处理,确保账、卡、物相符;
(三)负责按月计提信息化固定资产折旧;
(四)制定集团信息化无形资产相关管理规定,主要包括软件资产摊销规定等。
信息公司是集团信息化资产的参预管理部门,根据运维合同执行集团总部信
息化资产的管理工作。
信息化固定资产的管理
信息管理部在每年10月份制定下一年度信息化固定资产计划,报集团CIO审
批。批准后的信息化固定资产年度计划在财务部门和信息管理部归档保存。
固定资产购置的主要工作包括:
(一)信息管理部填写购置、新增固定资产申请单,报信集团CIO审批后,采购部门
按《有限责任公司物资采购管理办法》有关规定进行采购;
(二)因资产报废而需新购置的固定资产必须经过报废程序后才可提出购置申请。
固定资产的验收、登记入库
)信息化固定资产入库时,在《信息化固定资产验收登记入库单》内填写资产状
况,入库单一式三联,采购部门一联、信息管理部一联、财务部门一联;资产入库后资产的
管理应落实到人;
(三)对信息化固定资产进行标签管理。财务部的固定资产卡片应与信息管理部的固
定资
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