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财务制度

全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。贯彻公司质量方针和质量目标。

一、财务管理工作必须严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止浪费和一切不必要的开支，降低生产成本，提高利润。

二、出纳员不得兼任会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。

三、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。

四、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，应拒绝办理，并及时向相关领导报告。

六、财务人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、印章、实物及未了事项。

七、公司“财务专用章”由专人保管，因出差、开会、请假等原因应委托他人临时保管，同时有文字记录备案。但被委托人不得同时保管印章和票据。在使用“财务专用章”过程中必须登记详细的使用用途，同时“财务专用章”必须按以下规定用途使用：

①作为银行印鉴分别在指定的各开户银行备案使用，不得混用；

②收款、付款、资金调拨等业务结算票据盖章；收据、发票盖章；

③办理公司相关金融业务。

八、发票专用章由专人保管并监督使用，建立登记制度。

九、各类票据管理：

① 承兑汇票指定专人负责管理,管理人员要详细登记台账;

②公司从税务部门购买的发票由指定专人保管，必须在规定的范围内使用，发票开具要完整、字迹清楚、印章齐全。作废时要加盖“作废”字样，并全份保存，不得自行销毁;

③公司所有的现金支票由出纳保管，出纳根据公司的经营需要合理提取现金，尽量避免大额支取。其余支票应由指定人保管，开出转账支票或电汇必须有完备的付款手续方可转账或电汇;

④收款收据是公司收取现金时开出的凭据，公司印制统一的收款收据，连号不重复，收款收据由财务部统一保管。各部门领用时由经办人到财务登记并应登记起讫号码。《收据》用完后交财务部验旧领新。在开具收据时作废的要全份保存，不得丢失，公司将不定期对票据(承兑汇票、发票、现金支票、转账单、收据)进行检查，发现问题，及时纠正，如发现重大失误或失职，处以重罚，直至追究法律责任。

十、公司“借条”除经总裁特批外，其余一律按公司有关制度执行。

财务部职责范围

认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。

建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。

采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。

编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。

进行成本、费用预测、财务收支计划，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。

建立健全各种财务账目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。

负责公司材料库、办公用品库存的管理。

参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

及时核算和上缴各种税金。

参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。

会计档案资料的收集、整理、确保档案资料的完整、安全、有效。。

加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。

13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。

会计的岗位职责

负责登记各项经管的明细账、分类账、总账。

全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行。

负责总账、明细账、分类账的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总账。

对其他应收、应收账款及时催收清理，按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点。

每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，勾稽关系清楚。

负责装订、管理会计档案。

承办公司领导交办的其他工作。

出纳员的岗位职责

办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库。

顺序、及时地登记现金和银行存款日记账，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金。

保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失。

保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳一人保管。

严格管理空白收据和空白发票，认真办理零用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责。

完成公司领导交付的其他工作。

财务报销管理制度

报销流程：费用报销人报销