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2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力综合提升练习试题附答案详解

单选题（共20题）

1.下列关于证券公司短期融资券的说法正确的是（）。

下列关于证券公司短期融资券的说法正确的是（）。

A.证券公司短期融资券的发行和交易由中国银行业监督管理委员会监管

B.证券公司短期融资券只在银行间债券市场发行和交易

C.证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过净资本的40%

D.证券公司短期融资券的期限最长不得超过365天

【答案】B

2.根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》，下列说法正确的是（）。

根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》，下列说法正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】C

3.担保余值，就承租人而言，是指（）。

担保余值，就承租人而言，是指（）。

A.由承租人或与其有关的第三方担保的资产余值

B.在租赁开始日估计的租赁期届满时租赁资产的公允价值

C.就出租人而言的担保余值加上独立于承租人和出租人、但在财务上有能力担保的第三方担保的资产余值

D.承租人担保的资产余值加上独立于承租人和出租人、但在财务上有能力担保的第三方担保的资产余值

【答案】A

4.发行人提交首次公开发行股票申请文件后，需要中止审查的情形有（）。

发行人提交首次公开发行股票申请文件后，需要中止审查的情形有（）。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

5.承租人在计算最低租赁付款额的现值选择折现率时，不考虑的因素有（）。

承租人在计算最低租赁付款额的现值选择折现率时，不考虑的因素有（）。

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】B

6.“长期应付款”科目核算的内容主要有（）。

“长期应付款”科目核算的内容主要有（）。

A.Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ

【答案】C

7.以下关于上市公司股东权利与义务的说法，正确的有（）。[2016年5月真题]

以下关于上市公司股东权利与义务的说法，正确的有（）。[2016年5月真题]

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅳ

【答案】B

8.承销以下业务，应当聘请具有保荐业务资格的证券公司履行保荐职责的是（）。

承销以下业务，应当聘请具有保荐业务资格的证券公司履行保荐职责的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】C

9.以下文件中，需要在申请首次公开发行股票并在创业板上市时申报，而在申请首次公开发行股票并在主板上市时不予申报的有（）。

以下文件中，需要在申请首次公开发行股票并在创业板上市时申报，而在申请首次公开发行股票并在主板上市时不予申报的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅲ、Ⅴ

【答案】C

10.企业发生的下列支出中，可在发生当期直接在企业所得税税前扣除的是（）。

企业发生的下列支出中，可在发生当期直接在企业所得税税前扣除的是（）。

A.固定资产改良支出

B.租入固定资产的改建支出

C.已足额提取折旧的固定资产的改建支出

D.固定资产的日常修理支出

【答案】D

11.A公司为参与B公司发行的保荐机构相关子公司，双方实现签订配售协议，下列关于A公司认购股票的具体比例说法正确的是（）。

A公司为参与B公司发行的保荐机构相关子公司，双方实现签订配售协议，下列关于A公司认购股票的具体比例说法正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】A

12.根据《深圳证券交易所公司债券上市规则》，下列关于债券上市审核的说法中，正确的是（）。

根据《深圳证券交易所公司债券上市规则》，下列关于债券上市审核的说法中，正确的是（）。

A.深圳证券交易所在收到完备的债券上市申请文件后，应当在3个交易日内作出是否同意上市的决定

B.发行人应当在债券上市之后，通过深圳证券交易所网站和相关指定信息披露网站或媒体披露上市公告书等相关文件

C.债券发行人在提出上市申请至其债券上市交易前，未经深圳证券交易所同意不得擅自披露与债券上市有关的信息

D.发行人可以在债券上市申请审核同意之前与深圳证券交易所签订上市协议

【答案】C

13.融资需求预测的方法有（）。

融资需求预测的方法有（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】D

14.以下不构成非公开发行障碍的