第六组西门子案例分析.pptx

第六小组小组成员：魏幼怡2016257227梁焕仪2016257218陈晓涵2016257232蓝洁2016257222黄哲淳2016257223赖艺2016257240西门子财务（中国）公司的资金管理

特点2.启示3.概况1.目录

1.概况

1.1发展历程西门子集团一般是指西门子股份公司，创立于1847年，全球电子电气工程领域的领先企业，总部设立在德国柏林和慕尼黑。西门子自1872年进入中国，140余年来以创新的技术、卓越的解决方案和产品坚持不懈地对中国的发展提供全面支持，并以出众的品质和令人信赖的可靠性、领先的技术成就、不懈的创新追求，确立了在中国市场的领先地位。2015年，西门子在中国的总营业收入达到69.4亿欧元，已经发展成为中国社会和经济不可分割的一部分，并竭诚与中国携手合作，共同致力于实现可持续发展。

1.2公司概况西门子财务公司的正是称谓是“西门子金融服务公司（SiemensFinancialServicesLtd.,SFS）”，是整个西门子集团的金融服务中心、金融营运中心和利润中心，它最早是1997年从西门子集团财务部（又称为中央财务部，GF）分离出来，作为负责集团具体金融业务运作的全职部门。2000年，该职能部门进一步发展成为集团100%控股的独立法人。组织架构来看，作为西门子集团的全资子公司，SFS接受集团CFO（集团公司董事会成员）的直接领导，主要负责政策执行和具体运作。另一个被CFO直管的部门CF则是负责整个集团的金融战略和政策制定。

1.3两大职能SFS主要履行的两大职能：一作为西门子集团的“内部银行”，提供集团流动性管理、现金流集中、优化资产负债结构、管理资金风险等职能。二以满足集团成员企业需求为导向，为集团成员提供专业化、全方位的金融咨询服务以及金融财务支持。

1.4SFS的资产状况表在2002年-2005年，SFS为西门子集团贡献了大额的资产和高盈利：总资产平均都在90亿欧元以上，在2005年的时候达到101亿欧元，税前收益占32.3%。

1.5西门子财务公司（SFS）的业务类型SFS通过这种业务设置与职责分工，实现其作为西门子集团内部具有专业化优势和技能、能够提供全方位金融服务的机构和法人的职能，并通过与CF的人员交流，降低金融财务风险和成本，满足集团战略需求，提高金融服务竞争优势。

2.特点

客户服务部1资金集中管理。TFS部门是联结西门子集团业务部门和外部金融市场的唯一中介，其内部又分四个业务板块。在现金管理与支付业务这个板块中，西门子集团规定，所有成员企业之间的交易必须通过SFS支付和结算；成员企业的所有交易应尽最大可能通过内部账户进行；成员企业必须按照集团要求，实现资金集中，降低资金风险，节约成本。而且成员单位新账号的开立须由TFS审批，并要求一种货币必须汇集在一个资金池，自下而上地进行资金归集。

客户服务部2内部运筹资金。在风险顾问与融资业务的板块中，针对内部融资，SFS规定了TFS的职责：吸收成员企业不超过3个月期的存款，并向成员企业提供不超过1年期的贷款。TFS提供的内部贷款实行优惠利率，与银行相比，贷款利率可下降15%-55%。

客户服务部3有效规避风险。SFS内部设有外汇风险管理的专门机构，通过外汇管理、利率管理、流动性管理等操作合理有效地规避风险。公司的交易遵循严格的风险控制程序和管理规定，不仅实行严格的交易/避险分离原则，而且根据风险状况配置资本或资源，以保证全球风险均可得到规避。

3.启示

客户服务部1企业集团想要实施资金集中管理，财务公司是最佳的管理工具，也是唯一协助操作的平台。资金集中是现代企业集团最重要的战略管理手段之一，在绝大多数企业内部，集团总部多以行政命令或者规定的方式将成员企业纳入到统一集的资金管理体系中，这一特色在西门子集团尤为明显。作为集团内部专业金融机构，财务公司所具有的专业背景与内部优势、特定的服务对象与清晰的业务目标，显然要比包罗万象，服务对象与目标各异的商业银行更容易实现集团资金集中管理的目标。

客户服务部2进一步明确财务公司的智能定位，充分发挥财务公司金融服务平台作用、提高集团理财能力的关键。财务公司的特殊职能确定了其本身的定位必须明确，充分明确财务公司的职能定位，有推动财务公司通过专业化服务与管理，充分发挥“管理部门”和“经营实体”的双重作用，是企业集团实现财务集中管理目标、提升竞争力的关键因素之一。

客户服务部3专业化的服务需要专业化的高端人才，在国际金融市场不断发展和升级的时代，财务公司必须尽快提高人才专业化程度。

客户服务部4监管政策应充分考虑财务公司的特殊性，创造