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关于**滨江房产集团股份**内部控制的鉴证报告

浙天会审〔2009〕689号

**滨江房产集团股份**全体股东

我们审核了后附的**滨江房产集团股份**〔以下简称滨江集团公司〕管理层按照财政部?

内部会计控制规*——根本规*〔试行〕?及相关具体规*对2008年12月31日与财务报

表相关的内部控制有效性作出的认定。

一、重大固有限制的说明

内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此

外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程

度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

二、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供滨江集团公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意

将本鉴证报告作为滨江集团公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

三、管理层的责任

滨江集团公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部?内

部会计控制规*——根本规*〔试行〕?及相关具体规*对2008年12月31日与财务报表

相关的内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。

四、注册会计师的责任

我们的责任是对滨江集团公司管理层作出的上述认定独立地提出鉴证结论。

五、工作概述

我们按照?中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以

外的鉴证业务?的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们方案和实施鉴证工作，以对

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鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、

测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。

我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的根底。

六、鉴证结论

我们认为，滨江集团公司管理层作出的“根据财政部?内部会计控制规*——根本规*〔试行〕?

及相关具体规*，本公司内部控制于2008年12月31日在所有重大方面是有效的〞这

一认定是公允的。

本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。

**天健会计师事务所**中国注册会计师：王国海

中国注册会计师：向晓三

中国·**中国注册会计师：詹洁秀

报告日期2009年3月18日

后附关于内部会计控制制度有关事项的说明

一、公司根本情况

**滨江房产集团股份**〔以下简称公司或本公司〕系由**滨江房产集团**整体变更设立。

公司于2006年12月6日在**省工商行政管理局登记注册，现持有注册号为53的?企业法

人营业执照?，现有注册资本人民币1,040,000,000.00元，股份总数1,040,000,000.00股〔每

股面值1元〕。其中，有限售条件的流通股份A股920,000,000股；无限售条件的流通股

份A股120,000,000股。公司股票已于2008年5月29日在**证券交易所挂牌交易。

本公司属房地产开发行业。经营*围：房地产开发，房屋建筑，商品房销售，水电安装，室

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内外装潢。

二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则

〔一〕公司内部会计控制制度的目标

1．规*公司会计行为，保证会计资料真实、完整。

2．堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的平安、

完整。

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