财务公司结算平台系统培训课件.ppt

（二级池）成员单位主动上存成员单位复核岗执行上存指令2、现金管理系统-指令审批-指令执行（二级池）成员单位主动上存指令状态查询：现金管理系统-查询-指令状态查询（二级池）成员单位资金调回成员单位资金调回：指的是成员单位在财务公司活期户余额不足满足以对外付款时，向二级中心发起资金调回申请，将成员单位在二级中心的存款转为在财务公司的活期户存款以进行对外支付等操作。二级中心具有主动下拨的功能，此处不再讲解。系统业务流程：成员单位录入资金调回指令-成员单位执行资金调回指令-二级中心审批调回指令-清算中心执行调回指令。（二级池）成员单位资金调回成员单位录入岗录入资金调回指令：现金管理系统-下属单位指令发起-资金调回申请（二级池）成员单位资金调回成员单位复核岗复核资金调回指令：1、复核岗点击资金管理系统，系统自动提示（二级池）成员单位资金调回成员单位复核岗复核资金调回指令：2、现金管理系统-指令审批-指令复核（二级池）成员单位资金调回查看指令状态：现金管理系统-查询-指令状态查询二次归集“二级池”会计核算相关说明二次归集业务按银行存款核算：财务公司为各单位资金二次归集到资金中心开立专户（系统内叫委存专户），各单位会计科目记“银行存款--财务公司集中户”（德勤审计认可为货币资金，不影响各单位会计报表相关指标）。资金中心模式下只能列“其他应收款”核算。资金通过财务公司二次归集上存到局资金中心（即从财务公司结算户转委存专户）成员单位和资金中心会计核算分别为：借：银行存款--财务公司集中户借：银行存款--财务公司活期户（中心）贷：银行存款--财务公司活期户（成员）贷：其他应付款--某某成员单位资金调回或下拨则反方向列账。委存专户与结算账户往来指令一经审批实时到账，不必担心影响对外付款时效。二次归集“二级池”会计核算相关说明内部调剂业务会计核算：财务公司为各单位内部调剂开立专户（系统内叫调剂专户），通过财务公司二级池发放内部调剂款，资金直接存入结算账户，扣减资金中心活期户余额，成员单位和资金中心会计核算分别为：借：银行存款--财务公司活期户（成员）借：其他应收款--某某成员单位贷：短期借款--局资金中心贷：银行存款--财务公司活期户（中心）贷款到期还本金则反方向列账。贷款利息可通过系统扣收，或匡算利息后由成员单位内部转账或结合其他债权债务清算。调剂业务操作全部由资金中心发起，不在此处讲解。结算人民币业务联系人及电话QQ交流群（中国中铁银行）：109270070李琪010董一鸣010许敏锐010丘昊010非常感谢！网上结算-对外付款指令（5）注意：★会计复核和主管审批任何一个选择了“驳回”，都可以由出纳在录入付款指令—“修改对外付款指令”里修改，重新走流程。★复核、审批时点击“期望付款日”可将以前日期对外付款指令在当日提交。（强烈建议成员单位不要依靠此功能，以避免出错，最好当日付款当日处理，也不要录入时就选择付款日为第二天）三、指令查询审批之后，指令提交到财务公司，可随时查询指令状态（财务公司处理对外付款指令的状况，下图）网上结算-对外付款指令（6）网上结算-对外付款指令（7）网上结算-对外付款指令（8）注意：★指令状态显示为“已录入（驳回）”表明财务公司已经将指令驳回，出纳可以在录入付款指令-“处理错误结算指令”里面修改，重新提交，不需要再次发起新指令。★指令状态显示为“结算已结束”，表明流程已经结束，可点击“流水号”，查询指令是否被拒绝或通过，如果拒绝，只能发起新指令，如果通过，则流程结束，代表付款已成功。网上结算-委托收款指令（1）指令用法：本指令用于同在财务公司开户的两个内部单位之间托收款项，由收款方发起指令，付款方确认即完成指令。一、收款方录入指令网上结算-委托收款指令（2）二、收款方复核指令注意：成员单位复核驳回后可在录入托收申请-修改托收请求进行修改，重新提交。网上结算-委托收款指令（3）付款方确认：网上结算-委托收款指令（4）付款方确认复核：网上结算-委托收款指令（5）三、查询指令网上结算-委托收款指令（6）柜台-定期存款指令（1）定期存入：各单位活期存款转存为定期存款（三个月、六个月、一年等）。一、成员单位录入指令：柜台-定期存款指令（2）二、定期存入复核柜台-定期存款指令（3）三、定期存入复核后，提交财务公司，财务公