疾控中心相关项目财务管理方案.pptx

2024年疾控中心相关项目财务管理方案

汇报人：XXX

2024-01-06

项目概述

财务规划

财务管理

财务风险管理

财务审计与监控

财务绩效评价

01

项目概述

项目背景

近年来，全球公共卫生事件频发，疾控中心在应对疫情中发挥着至关重要的作用。

财务管理是确保疾控中心项目顺利实施的关键环节，需要制定科学、合理的财务管理方案。

项目目标

01

02

03

提高项目资金的透明度和可追溯性。

降低项目成本，提高资金使用效益。

确保项目资金的安全和有效使用。

项目范围

01

涉及疾控中心所有相关项目的财务管理。

02

包括资金筹措、预算编制、资金使用、财务报告等方面的内容。

涉及与项目相关的所有利益相关方的财务管理活动。

03

02

财务规划

预算编制原则

根据疾控中心项目需求，遵循科学、合理、可操作的原则进行预算编制。

预算科目细化

对预算科目进行详细分类，确保各项支出能够准确反映在相应科目中。

预算审核与批准

建立预算审核机制，确保预算编制的合理性和合规性，并按照规定程序进行预算批准。

预算编制

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02

01

积极争取各级财政对疾控中心项目的拨款支持。

财政拨款

根据项目需要，合理利用外部融资渠道，如银行贷款、社会资本等。

外部融资

鼓励疾控中心通过自身业务收入、社会捐赠等方式筹集资金。

自筹资金

资金筹措

成本分析

定期对项目成本进行分析，找出成本控制的重点和难点。

成本控制措施

制定针对性的成本控制措施，如加强采购管理、优化流程等。

成本核算

建立科学的成本核算体系，对各项支出进行准确核算。

成本控制

03

财务管理

收入来源

疾控中心的收入主要来源于政府拨款、社会捐赠和项目合作等渠道。

收入确认

根据相关法律法规和会计准则，准确、及时地确认各项收入，确保收入合规、合法。

收入使用

合理安排和使用收入，确保资金用于疾控中心相关项目的开展和运营。

收入管理

将疾控中心支出分为人员经费、办公经费、项目经费等类别，进行分类管理。

支出分类

建立严格的支出审批制度，确保各项支出符合预算和相关规定。

支出审批

准确、及时地核算各项支出，确保支出合规、合理。

支出核算

支出管理

财务报表

编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，全面反映疾控中心财务状况。

财务审计

定期进行财务审计，确保财务报表真实、准确、完整，防止财务风险。

财务分析

对财务报表进行分析，评估疾控中心财务状况和经营成果，为决策提供依据。

财务报告

04

财务风险管理

识别潜在财务风险

对疾控中心相关项目的各个环节进行全面梳理，找出可能存在的财务风险点。

风险信息收集与更新

定期收集项目相关财务数据和信息，对风险清单进行更新和调整。

建立风险清单

将识别出的财务风险进行分类整理，形成详细的风险清单。

风险识别

对识别出的财务风险进行影响程度评估，确定哪些风险可能对项目产生重大影响。

评估风险影响程度

根据风险影响程度评估结果，将财务风险分为高、中、低等级别。

确定风险等级

针对不同等级别的风险，制定相应的风险应对措施和策略。

制定风险应对策略

风险评估

根据风险评估结果和应对策略，制定具体的风险应对计划。

制定风险应对计划

实施风险应对措施

监控与调整

按照风险应对计划，逐一落实各项应对措施，降低财务风险的发生概率和影响程度。

在实施风险应对措施过程中，持续监控财务状况，及时发现和解决潜在问题，并根据实际情况调整应对计划。

风险应对

05

财务审计与监控

确保疾控中心相关项目的财务活动合法、合规、真实、有效。

审计目标

涵盖疾控中心所有项目，包括但不限于疫苗研发、传染病防控、健康教育等。

审计范围

每年至少进行一次全面审计，并根据需要增加临时审计。

审计时间

审计计划

审计实施

审计方法

采用抽样调查、实地考察、数据分析等多种方法进行审计。

审计流程

按照制定审计计划、现场调查、收集证据、分析问题、编写审计报告等步骤进行。

审计人员

由具备专业知识和经验的审计人员组成，确保审计工作的专业性和独立性。

报告形式

书面报告和电子报告相结合，方便查阅和存档。

报告发布

定期向疾控中心管理层和相关部门发布审计报告，以便及时发现问题并采取改进措施。

报告内容

包括审计目标、范围、方法、流程、结果及建议等。

审计报告

06

财务绩效评价

预算执行率

评估项目成本是否在预定范围内，控制不必要的开支。

成本控制

资金使用效益

时间节点完成率

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04

03

衡量项目进度是否按计划进行，确保项目按时完成。

衡量预算执行情况，确保预算合理分配和有效使用。

评估资金投入与产出的比例，判断资金使用是否高效。

绩效指标设定

通过对比历史数据、行业标准和实际情况，对财务绩效进行定量分析。

财务数据分析

邀请财务、审计和项目管理专家对项目财务绩效进行评价。

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