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企业资金管理方案

摘要：资金是一个企业正常运行的根本前提，是影响企业市场竞争力的一个重要因素，资金的管理应该得到企业管理者的足够重视。但是，目前许多企业在资金管理方面还存在着许多问题，影响了企业的健康开展。本文试分析企业资金管理的内涵和主要问题，并提出相应的解决方案，希望促使企业提高资金的管理水平，推动企业的长远、健康、稳定开展。

关键词：企业；资金管理；内涵；主要问题；解决方案

一、企业资金管理的内涵

资金管理，顾名思义，就是从企业的实际情况出发，对企业的资金活动进行相关的管理，包括规划、控制、调节与监督企业内部的资金流向和资金流量。毫无疑问，资金管理是企业财务管理的核心内容。企业对资金进行合理的管理，是为了保障企业资金的平安和提高资金的使用效率，从而满足企业日常运行过程中对资金的需求，保证企业稳定、协调、持续、健康地开展，提高企业竞争力和综合实力。资金是企业流动性最强的资产，为了更好地进行资金管理，企业必须遵循企业资金管理的三个原那么：第一，科学合理地使用资金，企业应当依据自身的实际情况和财务分析结果，进行适当的投资，提高企业的经济效益；第二，有效躲避资金管理中的风险，为了让资金正常运转，企业不能制定超出自身能力的预期目标；第三，提高资金管理的效益，企业要充分利用内部资金，尽量不让资金闲置，提高企业资金的使用效率。

二、企业资金管理的主要问题

〔一〕企业资金管理制度不健全

企业只有建立完善的资金管理制度，才能更好地对企业的资金活动进行规划和监控，提高企业资金的利用效率，推动企业的稳定开展。但是，大多数企业存在资金管理制度不完善的问题，对资金管理的认识不够深入，缺乏丰富的资金管理经验，无法合理地规划和利用资金，导致企业资金管理过程中出现的问题没有方法得到快速的解决，很容易造成企业资金短缺的情况，从而不利于企业的开展。

〔二〕企业资金管理手段落后

企业资产管理缺少相关的经验借鉴,不少企业在迅速开展后,出现了因资产管理不善导致企业自身承担巨额亏损的经典案例,因此现实情况要求我们必须针对企业资产管理问题进行相关的分析,从而更好地解决资产管理问题,在根源上提高企业资产管理层次,助力国内企业实现可持续开展。时代在不断地变化，企业本应与时俱进，不断更新资金管理手段。然而，现实情况是许多企业的资金管理手段比较滞后，容易造成资金的闲置或浪费，影响企业开展情况。由于资金管理手段的落后，如果企业出现资金周转不开等问题，就很难及时追踪资金流动、银行存款等具体情况，使得资金账目一片混乱，无法及时解决资金问题。

〔三〕企业对资金管理不够重视

有些企业对资金管理不够重视，其财务工作人员对资金管理的认识不深，资金管理的风险意识淡薄，内部资金管理较为松懈，容易发生资金管理问题，比方不按照规章制度对账等；没有将资金管理提到了应有的地位，企业内部考核导向还是只考虑收入、利润、签约等因素，这就容易给企业资金的平安带来隐患和风险。

〔四〕企业资金管理的监管力度缺乏

虽然许多企业都制定了资金监督制度，但是在制度执行上还存在薄弱环节，比方说相关的监督人员没有对资金的使用进行全面监督，致使对账工作不认真、不及时、流于形式；对于业务的回款时点缺乏有效的管控，回款方案于实际偏差较大，容易出现资金周转不开、库存余量过多、账目出错等问题，使得资金的预期方案与实际情况不符合，降低了资金的使用率，给资金平安留下巨大隐患，最终使得企业的管理出现问题。

三、企业资金管理的解决方案

〔一〕建立企业资金平安管理制度

企业应当紧跟时代的步伐，不断完善资金管理制度，建立健全资金的预算管理机制、资金审批管理机制、职能别离控制机制等，把资金平安层层落实到相关的职能部门，最好是责任到人，比方说如果资金管理的工作人员由于控制不严、管理不善等问题，从而造成企业资金浪费和损失，就要严格追究相应的责任，并视情节的程度给予处分。

〔二〕更新企业资金管理手段

资金是企业开展以及生存的根底,企业资金管理就是指企业当中对资金进行调度、对资金进行阶段、对资金的具体使用等进行系统的管理,资金管理工作直接对企业未来的开展以及企业的生存造成影响。为了提高资金的使用效率，企业必须要与时俱进，吸取国内外的经验教训，采用先进的管理方法，对资金进行预算管理，管理好资金的流向和流量；与金融机构一起搭建公司资金池，减少资金沉淀；建立资金滚动预算机制，做到提前预警，使得企业资产能够得到有效利用。企业管理者要高度重视对财务人员的专业知识培训，提高财务人员的专业素质，因为财务人员是企业资金管理的具体执行者，他们素质的上下直接影响到资金管理制度实施效果的好坏。

〔三〕增强企业资金管理的平安意识

企业管理者应当增强企业资金管理