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精品资料适用文档

增值税纳税申报表

（小规模纳税人适用）

纳税人识别号：

纳税人名称（公章）： 金额单位：元至角分

税款所属期：年月日至年月日 填表日期：年月日

一、计税依据

项目

栏次

本期数

本年累计

应税货物及劳务

应税

服务

应税货物及劳务

应税

服务

应征增值税不含税销售额

1

税务机关代开的增值税专用发

票不含税销售额

2

税控器具开具的普通发票不含

税销售额

3

销售使用过的应税固定资产不

含税销售额

4(4≥5)

——

——

其中：税控器具开具的普通发票不含

税销售额

5

——

——

（三）免税销售额

6=7+8+9

其中：小微企业免税销售额

7

未达起征点销售额

8

其他免税销售额

9

（四）出口免税销售额

10(10≥11)

其中：税控器具开具的普通发票销售

额

11

二、税款计算

本期应纳税额

12

本期应纳税额减征额

13

本期免税额

14

其中：小微企业免税额

15

未达起征点免税额

16

应纳税额合计

17=12-13

本期预缴税额

18

——

——

本期应补（退）税额

19=17-18

——

——

纳税人或代理人声明：

本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。

如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏：

办税人员：财务负责人：

法定代表人：联系电话：

如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏：

代理人名称（公章）：经办人：

联系电话：

主管税务机关： 接收人： 接收日期：

增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料

税款所属期：年月日至年月日填表日期：年月日

纳税人名称（公章）：金额单位：元至角分

应税服务扣除额计算

期初余额

本期发生额

本期扣除额

期末余额

1

2

3（3≤1＋2之和，且3≤5）

4＝1＋2－3

应税服务计税销售额计算

全部含税收入

本期扣除额

含税销售额

不含税销售额

5

6=3

7＝5－6

8＝7÷1.03