公司对外借款管理制度.docx

xx对外借款治理制度

第一章 总 则

第一条为了加强本公司对外借款的治理，标准本公司对外借款行为，提高资金运作效率，保障本公司对外借款的安全和增值，依据《民法通则》及本公司章程，制定本制

度。

其次条 本制度所称对外借款是指以货币资金进展各种形式的投资活动，即公司的一切借款是以追求经济效益为目的企业行为，非盈利性借款本公司概不受理。

第三条 建立本制度旨在建立有效的治理机制，对本公司在组织资金，进展借款等运作过程中，进展效益促进和风险掌握，保障资金运营的收益性和安全性，提高本公司的盈利力量和抗风险力量。

第四条 对外借款的原则：

〔一〕必需遵循国家法律，法规的规定；

〔二〕必需同意此对外借款治理制度；

〔三〕必需规模适度，量力而行，不能影响公司自身业务的进展；

〔四〕必需坚持效益优先的原则；

〔五〕必需坚持过户抵押的原则；

其次章 对外借款的审批权限

第五条 本公司应严格依据《公司章程》规定的权限履行对外借款的审批程序。

第六条 公司对外借款决策权限：经营信息部提出方案，报执行董事最终审批后，财务筹划部具体实施。

第七条 公司对外借款，须严格执行公司规定，对借款的安全性、可行性、收益率进展切实认真的论证争论。对确信为可以借款的，依据本公司的治理规定，应按权限逐层进展审批。

第三章 对外借款治理的组织机构

第八条公司执行董事为公司对外借款的决策人，对公司对外借款作出决策。

第九条经营信息部成立借款工程调查小组，主要负责对借款工程进展信息收集、整理和初步评估，提出借款建议书。

第十条财务筹划部为对外借款具体办事机构和治理部门，负责对对外借款进展效益评估、筹措资金、办理出资手续等，并进展帐务处理。

第十一条 公司总经理为对外借款实施的主要责任人，负责对借款人的人、财、物进展监控，对借款人进展跟

进和考核，准时向执行董事汇报进展状况，提出调整建议等。第十二条 财务筹划部审计人员负责对借款的效益

进展事前审计。

第十三条经营信息部负责对对外借款的协议、合同和重要相关信函等进展审核。

第四章 公司对外借款内部治理

第十四条 公司财务筹划部依据借款类别、数量、应计利息、日期等工程，准时登记该项借款，并进展相关账务处理。收回的借款必需在收回当日记入本公司名下。

第十五条公司财务筹划部负责定期与借款对象核对资金的使用及结存状况。借款收到的利息准时入账。

第十六条对外借款程序：

〔一〕经营信息部对对外借款进展初步评估，提出借款建议书，报执行董事初审；

〔二〕初审通过后，本公司相关人员，对借款人进展调查和分析，并编制调查分析报告书，上报执行董事审核。

〔三〕对外借款应与借款方方签订借款合同或协议，经本公司法律参谋进展审核。

〔四〕执行董事对调查分析报告书及借款合同进展评审，批准前方可对外正式签署。

〔五〕借款人办理抵押或质押过户手续，产生的费用由借款人全部担当。

〔六〕已批准实施的对外借款合同，授权本公司的相关部门负责具体实施。

〔七〕对外借款的工程，必需有相关政府授权批准文件，并附有经审批的投资预算方案和其他相关资料。

〔八〕对于重大借款工程可单独聘请专家或中介机构进行可行性分析论证。

第五章 对借款人的治理

第十七条 借款对象：必需是从事经营性的企业单位或自然人，即具有经济收入，到期借款能够得到补偿和增值，有归还借款本息的资金来源。凡非经营性、没有经济收入的单位和自然人，不是本公司的借款对象。

第十八条借款条件：

经营的合法性；

经营的独立性；

有肯定数量的自有资金；

在银行开立根本账户；

有按期还本付息的力量；

借款人人品和信好。

第十九条借款种类：本公司借款只限于有财产担保方式的抵押和质押小额短期借款，并且抵押和质押标的必需过户给公司，到期不能还本付息，抵押和质押的标的物由本公司自行处置。

其次十条借款利率：按中国人民银行规定的同期贷款利率的二倍确定，在借款合同中载明。

其次十一条 借款担保方式操作治理：本公司借款担保方式有抵押和质押。两种担保方式可以单独使用，也可以结合使用。公司将依据有关的法律、法规，严格审查担保的合法性、有效性和牢靠性。在借款工程的选择；抵押品的选择和审核；签订借款合同等方面，严格把关。

第六章 借款人重大事项报告及信息披露

其次十二条 本公司的借款人对以下重大事项应当准时报告本公司总经理：

〔一〕收购、出售资产行为；

〔二〕重大诉讼、仲裁事项；

〔三〕重要合同(借贷、托付经营、受托经营、托付理财、赠予、承包、租赁等)的订立、变更和终止；

〔四〕大额银行退票；

〔五〕重大经营性或非经营性亏损；

〔六〕患病重大损失；

〔七〕重大行政惩罚；

第七章 附 则

其次十三条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和本公司章程的规定执行。

其次十