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交通工程项目全过程跟踪审计实施细则

1.引言

本文档旨在制定交通工程项目全过程跟踪审计的实施细则，以

确保交通工程项目的顺利进行和高质量完成。全过程跟踪审计是指

从项目立项开始到项目竣工验收结束的全过程监督和审查。本细则

旨在明确审计的范围、目标、方法和程序，以及相关人员的责任和

职责。

2.审计范围

全过程跟踪审计的范围包括以下内容：

1.项目立项前的可行性研究和初步设计阶段；

2.项目招投标、合同签订和履约管理阶段；

3.项目施工过程中的质量管理和进度控制；

4.项目竣工验收及相关文件归档等环节。

3.审计目标

全过程跟踪审计的目标是确保项目的合规性、有效性和高质量

完成。具体目标包括：

1.确保项目的设计符合规范和标准，满足相关法律法规要求；

2.监督项目的招投标程序是否公正、透明，并确保合同的履约

情况；

3.保证项目施工过程中的质量控制和进度管理；

4.确保项目的竣工验收符合规定，文件归档完备。

4.审计方法和程序

全过程跟踪审计的方法和程序如下：

1.制定审计计划：根据项目的进度计划和工作安排，制定全过

程跟踪审计的时间表和内容安排。

2.收集项目相关文件和资料：收集项目立项报告、可行性研究

报告、招标文件、合同文本、施工图纸、竣工验收报告等相关文件

和资料。

3.进行田间调查与现场检查：通过实地考察和检查，核实项目

的施工进展、质量控制、安全管理等情况。

4.进行数据分析与比对：对项目相关数据进行分析和比对，发

现问题并提出改进建议。

5.编写审计报告：根据审计结果，编写审计报告，包括问题发

现、原因分析和改进建议。

6.提交审计报告：将审计报告提交给项目管理部门和相关责任

人，要求其采取相应的措施改进问题。

7.跟踪审计结果的整改：对审计报告中指出的问题，跟踪整改

进展情况，并及时进行反馈和评估。

5.相关人员的责任和职责

1.项目管理部门：负责制定实施全过程跟踪审计的计划和安排，

并指导和监督审计的进展。

2.项目负责人：负责项目相关文件和资料的提供，积极配合审

计工作，并按时整改审计报告中的问题。

3.审计人员：具备相关专业知识和经验，按照审计计划和程序

进行审计工作，准确记录问题，并提出改进建议。

4.相关责任人：根据审计报告提出的问题，及时采取措施进行

整改，确保问题得到解决。

6.结论

全过程跟踪审计是确保交通工程项目顺利进行和高质量完成的

重要手段。本细则明确了审计的范围、目标、方法和程序，以及相

关人员的责任和职责。通过全过程跟踪审计，可以及时发现项目中

存在的问题，并提出改进建议，以确保项目的合规性和有效性，为

交通工程项目的成功实施提供有力保障。

以上是交通工程项目全过程跟踪审计实施细则的内容，希望能

对相关人员在项目实施过程中提供指导和参考。