公司对外投资管理制度.docx

XXXX股份

投资治理制度

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目 录

第一篇投资治理原则第一章总则

其次章 对外投资的组织机构和审批权限第三章对外投资的决策程序

第一节其次节第四章第五章第一节其次节第六章第七章其次篇第一章第一节其次节其次章第三篇第一章

附件：

短期投资的决策程序长期投资的决策程序投资工程库的建立

短期投资工程治理和长期投资工程治理短期投资工程治理

长期投资工程治理

投资工程的转让和收回对外投资的信息披露

分、子公司及参股公司的投资治理分、子公司的投资治理

根本治理

投资工程的财务治理及审计参股公司的治理

附则附则

第一篇投资治理原则

第一章总则

第一条为了加强XXXX股份〔以下简称“公司”〕投资的治理，建立有效的治理机制，标准公司投资行为，对公司在组织资源、资产、投资等经营运作过程中进展效益促进和风险掌握，提高公司的盈利力量和抗风险力量，保障资金运营的收益性和安全性，保障公司投资的保值、增值；依据《中华人民共和国公司法》

〔以下简称《公司法》〕、《深圳证券交易所股票上市规章》、国家其他有关法律法规、《XXXX股份章程》〔以下简称《公司章程》〕、《股东大会议事规章》和《董事会议事规章》等并结合本公司具体状况制定本制度。

其次条 本制度所称投资，是指公司、分公司、公司控股50%以上确实定控股子公司或公司为第一大股东并拥有实际掌握权的相对控股子公司〔以下简称“子公司”〕或没有掌握权的参股公司进展的投资行为；是将货币资金以及经资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物，专利权、商标权、土地使用权等无形资产作价出资，进展各种形式的投资活动。

投资形式包括投资建全资企业、与其他单位进展联营、合营、兼并或进展股权收购、转让、工程资本增减等。

第三条 公司投资划分为长期投资和短期投资：

(一)短期投资主要指：公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年〔含一年〕的投资，包括各种股票、债券、基金等。

(二)长期投资主要指：公司投出的一年内不能随时变现或不准备随时变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资。

公司长期投资类型：

1、公司、分公司及子公司独立出资经营工程；

2、公司、分公司及子公司出资与其他境内、外独立法人实体成立合资、合作公司或开发工程；

3、参股境内、外独立法人实体。第四条 公司投资的原则：

(一)必需遵循国家法律，法规的规定；(二)必需符合公司的进展战略；

(三)必需规模适度，量力而行，不能影响公司主营业务的进展；(四)公司的投资应充分利用当地的自然资源优势和当地政府

的政策资源优势。

〔五〕必需坚持效益优先的原则。

〔六〕分公司、子公司必需在公司中长期进展规划的框架下制定和完善自身进展规划，并依据规划进展投资。

第五条主业增容技改〔投资在800万元以下〕、增效技改、技术性技改、安全性技改，适用公司《技术改造〔更〕治理方法》，不列入本投资治理制度治理范围。

第六条各类投资工程〔工业企业类、金融证券类、商业贸易

类、房地产类〕应制订适应其行业特点的治理方法。

其次章投资的组织机构和审批权限

第六条公司股东大会、董事会为公司投资的决策机构，各拘束其权限范围内，对公司的投资作出决策。

第七条董事会战略委员会负责统筹、协调和组织投资工程的分析和争论，为决策供给建议。

第八条公司总经理为公司投资实施的主要责任人，负责组织对的投资工程的信息收集、整理、筛选、初步评估、建立工程库工作。

第九条总经理可组织成立工程实施小组，负责投资工程的任务执行和具体实施。公司应建立工程实施的问责机制，对工程实施状况进展跟进和考核。

第十条投资部为投资工程信息收集、整理、筛选、初步评估、建立工程库的具体工作部门；同时，还是工程申报、核准、立项工作的具体工作部门。

第十一条财务部为投资的财务治理部门，负责对投资工程投资效益评估报告进展审核、筹措资金、办理出资手续等。

第一十二条公司董事会审计委员会及其所领导的审计部门负责对对外投资进展定期审计。

第一十三条公司法律事务部和证券投资部门负责投资工程的合同、协议和重要相关信函、章程等相关资料进展法律审查，确保

公司的权益不受损害。

第一十四条公司投资决策权限为：

(一)投资金额超过公司最近一期经审计净资产10%及投资金额高于800万元的投资工程，在提交公司董事会审议前需报宁德市国资委审批。

(二)投资金额超过公司最近一期经审计净资产10%的投资工程，由董事会审议后，交公司股东大会批准；

(三)公司投资金额不超过公司最近一期经审计净资产10%，且高于500万元的投资工程，由公司董事会负责审批；

〔四〕董事会授权董事长打算不超过800万元的对外投资，但事后应向董事会作出书面报告。

〔五〕公司对外投资当年总额应