短期资产管理教学课件.pptxVIP

?短期资产管理概述?现金及现金等价物管理?应收账款管理?存货管理?短期融资管理短期资产的定义与特点定义特点短期资产管理的目标与原则目标原则短期资产管理的策略与工具策略工具运用各种短期资产管理工具，如现金池、短期理财产品、商业票据等，以提高短期资产的收益性和流动性。现金及现金等价物的定义与特点总结词详细描述现金及现金等价物管理的目标与原则总结词详细描述现金及现金等价物管理的目标是保持资产的流动性和收益性，同时降低风险。管理原则包括分散投资、量入为出和定期评估。现金及现金等价物管理的目标是确保资产具有足够的流动性，以便随时满足各种支付需求，同时保持一定的收益性。为了实现这一目标，投资者应遵循分散投资的原则，将资金投资于不同的现金及现金等价物工具中，以降低单一资产的风险。此外，投资者还应坚持量入为出，避免过度依赖借贷，保持财务状况的稳健。最后，定期评估投资组合的表现和市场环境，以便及时调整投资策略。现金及现金等价物管理的策略与工具总结词详细描述现金及现金等价物管理的策略包括持有充足的现金余额、合理配置短期债券和其他货币市场工具。常用的管理工具包括活期存款、定期存款、短期国债和货币市场基金等。为了确保资产的流动性，投资者应保持一定比例的现金余额。这部分资金可用于应对突发支付需求和未预期的收入波动。在配置现金余额时，投资者可以考虑将部分资金存入定期存款或购买短期债券等收益相对较高的货币市场工具。此外，对于短期资产管理而言，投资者还可以选择购买货币市场基金。这类基金主要投资于短期债券和其他货币市场工具，具有较低的风险和相对稳定的收益，是短期资产管理的理想选择。应收账款的定义与特点定义应收账款是企业因销售商品、提供劳务等经营活动，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。特点应收账款是企业的一项重要流动资产，通常在赊销方式下产生，具有回收风险和时间价值。应收账款管理的目标与原则目标原则应收账款管理的策略与工具策略工具存货的定义与特点存货定义存货特点存货管理的目标与原则存货管理目标存货管理原则保持合理库存水平，满足生产和销售需求，降低库存成本，提高库存周转率。实行ABC分类管理、定量订货、定期订货等原则，确保库存管理科学、合理、有效。VS存货管理的策略与工具存货管理策略采用合理的库存控制方法，如经济订货量模型、定期订货模型等，根据企业实际情况选择适合的策略。存货管理工具利用现代化信息技术和软件，如ERP、WMS等系统，实现库存数据的实时更新和监控，提高库存管理效率和准确性。短期融资的定义与特点定义特点短期融资管理的目标与原则目标原则短期融资管理的策略与工具要点一要点二策略工具企业应根据自身经营状况和财务状况，选择合适的短期融资策略，如匹配融资策略、稳健融资策略和积极融资策略等。短期融资工具包括短期借款、商业票据、短期债券等，企业可根据实际情况选择合适的融资工具，并考虑其利率、期限、信用等级等因素。