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巡察财务人员剖析材料集合4篇

【篇1】巡察财务人员剖析材料根据市委巡察组的要求，我认真整理和检查

了20__年以来的财务工作总体情况，对本公司行政会计的运行情况、会计资

料、会计会计、公司财务内部控制、财务制度的执行情况等进行了自我调查。

具体情况报告如下

一、财务的基本情况。

1.单位基本情况。

我属机关部门，部下业部门有4个经费来源是财政拨款，我办自20__

年1月1日起独立建账，设置了单独的财务室，现有财务专(兼)职工作人员4

人，主要从记账凭证的录入、记账、审核，财务预决算的编制、审核，财务

报表的编制等工作。

2.内部控制。

单位内部控制制度健全，在财务管理、固定资产、合同管理等方面均建立了

相应的内部控制制度。我办实行一把手直接分管财务，明确了财务审批流程，

规范了各自的职责权限，提高了资金使用效率。

3.预算编制执行情况。

公司规范预算编制制度，项目经费预算通过公司领导班子会议集体讨论协

商，基本支出预算按部门预算编制手册，最后由负责人负责公司总预算编制，

编制完成后由审查人审查后通过公司领导班子审查的公司决算由负责人编制，

编制完成后由审查人审查后向公司领导班子报告决算数据和内容，无误报告市

财政相关科室。单位财务预算均通过江苏预算公开平台公开，接受社会各界监

督。

4.资产管理情况。

资产管理岗位设置相互分离，职责明确;规范大额资金使用管理，严格实施

网上商城采购规定;规范资产处置程。杜绝资产处置中可能出现的违规行为，防

止国有资产流失。

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二、财务工作开展情况

1.认真学习财务规章制度，规范财务核算运行

我办认真学习《行政业单位常用财会政策制度文件汇编》，仔细研究该汇

编中的各项规定制度，通过不断学习进一步规范财务核算，严格审核原始凭证

的合规性、完整性，规范记账凭证的编制，使日常财务工作做到有法可依、有

章可循。

2.严格遵守中央“八项规定”，严制单位三公经费

20__年至2023年，我办三公经费合计*****万元(其中业单位三公经费***

万元)，其中公务用车购置费****万元;公务用车运行费*****万元;公务招待费

******万元(20__年*****万元，2023年*****万元，2023年*****万元，2023

年*****万元);因公出国(境)费*****万元。我办坚持公务接待清单制度，严格

控制招待费开支，公务招待费主要用于各地党政机关到我办进行考察学习、业

务交流等方面的接待。因公出国(境)费系2023、2023年由上级部门批准并组织

我办领导出国考察费用。

3.加强预决算执行力度，抓好经费保障

20__年以来，我办不断优化部门预决算编制工作，严格执行厉行节约规定，

本着“节俭高效”原则，精细化编制预算，最大化满足部门工作需求。重点管

控好支出进度、部门预算编制、预算执行等重要环节，确保预算与支出的同步

运作。

三、存在的问题

1.部分公务招待费报销凭证中未附菜单明细

20__年开始独立建账以来，由于未对公务招待费的相关财务规定吃透，导致

部分公务招待费报销单据中缺少菜单的明细。经纪委巡察组、财政局检查提醒

后，从2023年3月份起在公务招待费报销单据中已全部提供菜单明细。

2.个别差旅费用报销未及时

个别人员出差后已经回单位的情况下，未及时填报差旅费报销单进行报销，

根据《苏州市市级机关差旅费管理办法》的规定，出差人员在差旅活动结束后

一个月内办理报销手续，个别人员超出了规定报销的期限进行报销。

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3.固定资产未及时入账及报废

由于历史原因，20__年以前的单位固定资产未及时入账，对已经报废的固

定资产也未及时履行相应的报废手续，导致固定资产信息失真。

4.公务用车管理尚不够规范

对公务用车的使用未完全遵守提前填报公务用车申请表制度，个别情况下只

是口头或电话通知需要公务用车。

5.办公用品领用无相关手续

对于购的一般办公用品未设立办公物资备查帐簿，对办公用品的领用也未

有相应的领用手续，例如笔、纸巾等小件物品的领用。

6.部分报销票据未按规定进行严格的签字确认

部分票据在报销的时候只有经办人和主要领导人签字，未有分管领导的签

字。

7.存在财务人员报销审核不严的情况