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dhedous物业公司财务管理制度2024-01-19汇报人：XX

财务管理制度概述资金筹集与使用管理预算与成本管理收入与支出管理财务报告与审计监督内部控制与风险管理contents目录

CHAPTER财务管理制度概述01

规范公司财务管理通过制定明确的财务管理制度，规范公司的财务行为，确保公司财务活动的合法、合规和有效性。提高财务管理效率通过优化财务管理流程，提高财务管理效率，降低公司运营成本，提升公司整体竞争力。保障公司资产安全通过完善的财务管理制度，加强对公司资产的管理和监督，防止资产流失和损失，保障公司资产安全。制度目的与意义

适用范围及对象适用范围本制度适用于dhedous物业公司及其下属所有分支机构和子公司。适用对象本制度适用于公司所有员工，特别是与财务管理相关的部门和人员，如财务部门、采购部门、销售部门等。

合法性原则公司的财务活动必须遵守国家法律法规和相关政策规定，确保财务行为的合法性。真实性原则公司的财务报告和记录必须真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。完整性原则公司的财务报告和记录必须完整，不得遗漏任何重要信息。及时性原则公司的财务报告和记录必须及时编制和报送，确保信息的时效性。财务管理原则

CHAPTER资金筹集与使用管理02

银行贷款通过出售公司股份或增发新股，引入战略投资者或筹集资金。股权融资债券发行内部融用公司内部留存收益或资产销售等方式筹集资金。通过向银行申请贷款，获取长期或短期的资金支持。发行公司债券，向公众募集资金，按期支付利息和本金。资金筹集渠道与方式

ABCD资金使用计划与审批流程制定资金使用计划根据公司经营计划和预算，制定详细的资金使用计划，明确资金用途、金额和时间安排。审批流程审批流程包括初审、复审和终审等环节，确保资金使用计划经过充分讨论和评估。提交审批资金使用计划需提交给上级主管部门或领导审批，确保计划合理、合规。资金拨付经审批通过后，按照计划拨付资金，确保资金及时、准确到位。

资金安全与风险管理建立资金安全管理制度制定完善的资金安全管理制度，规范资金收付、保管和核算等行为。加强内部控制建立健全的内部控制体系，确保不相容职务分离、授权审批等控制措施得到有效执行。定期进行风险评估定期对公司的资金状况进行风险评估，识别潜在的风险因素，制定相应的应对措施。建立风险预警机制建立风险预警机制，及时发现并处理可能出现的风险事件，确保公司资金安全。

CHAPTER预算与成本管理03

VS采用零基预算和增量预算相结合的方法，根据历史数据和业务需求进行编制。预算编制流程业务部门提交预算申请，财务部门审核并汇总，报经公司管理层审批后执行。预算编制方法预算编制方法与流程

成本核算方法采用作业成本法，按照业务活动和服务项目进行成本核算。成本核算标准制定统一的成本核算标准，包括人工、材料、设备、间接费用等，确保成本数据的准确性和可比性。成本核算方法与标准

定期对预算执行情况进行分析，包括预算与实际支出的差异、原因及改进措施等。建立定期报告制度，向公司管理层提交预算执行报告，及时反映预算执行情况和问题。预算执行分析预算报告制度预算执行情况分析与报告

CHAPTER收入与支出管理04

权责发生制原则按照物业服务合同约定的收款时间和金额，确认相应的收入。收入实现原则在提供物业服务或完成多种经营活动后，根据实际收到的款项确认收入。其他收入包括政府补贴、投资收益、捐赠等非常规性收入。物业费收入根据物业服务合同规定，向业主或使用人收取的物业管理费用。多种经营收入公司利用自身资源开展多种经营活动所取得的收入，如停车场收费、广告位出租等。收入来源及确认原则

包括员工工资、奖金、社保等人力成本支出。包括办公用品、设备维护、保洁绿化等日常运营支出。支出范围及审批流程运营成本人员费用

公司依法缴纳的各项税费，如企业所得税、增值税等。税费支出包括投资支出、捐赠支出、罚款等非经常性支出。其他支出支出范围及审批流程

预算内支出由经办人提出申请，经部门负责人审核后，报财务负责人审批。要点一要点二预算外支出需经公司总经理办公会审议通过，并按照公司章程规定的权限进行审批。支出范围及审批流程

010203收支平衡策略制定科学合理的预算计划，确保收入与支出的平衡。加强成本控制和费用管理，降低不必要的支出。收支平衡与盈余分配策略

收支平衡与盈余分配策略01积极拓展收入来源，提高公司的盈利能力。02盈余分配策略根据公司章程和股东协议约定，确定盈余分配的比例和方式。03

收支平衡与盈余分配策略在保证公司正常运营和可持续发展的前提下，合理分配盈余，回馈股东和员工。可考虑将部分盈余用于扩大再生产、提高服务质量或进行对外投资等有利于公司长远发展的项目。

CHAPTER财务报告与审计监督05

财务报告编制要求及周期遵循国家相关会计法