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酒店财务管理制度(通用10篇)
酒店财务管理制度精选篇1
一、报销程序
经办人填写“费用报销单”或“货款结算凭据”——部门负责人签字——财
务会计签字——总经理签字——出纳复核报销。
二、借款制度
为了加速酒楼流动资金周转,保证日常经营的正常开支,规范借款程序,特
制定本制度。
1、采购员和吧台收银员实行定额备用金制度,采购员备用金定额为__元,
吧台收银员备用金定额为元。
2、借款实行定额控制,前账不清、后账不借的原则。
3、采购人员应根据批准后的申购单采购货物,当货物金额超出其定额备用
金时,应正确填写借款单,经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。
4、其他人员因公借款时,应填写借款单,经部门经理签字,财务会计审核,
总经理签字批准。
5、因公办事或出差人员凡在财务室有借款的,不得逾期报账或公款私用,
事完三天内应清算自已的账务,三天后财务室将催促报销,否则财务室有权在发
工资时抵扣借款。
6、酒楼原则上不办理员工私人借款,特殊情况可在员工月工资标准内办理,
但应控制人数、时间,且部门负责人负连带责任;员工私人借款应在日内归还。
7、借款程序;填写借款单——财务会计审核——总经理批准——出纳处领
款。
三、支票、发票、印鉴管理制度
(一)、支票管理
1、酒楼必须在当地信誉较好的银行开立账户,办理存款、取款、转账业务。
2、为保证资金的安全,不得在同一银行开立几个账户,同一酒楼的两个银
行账户之间不得转账结算。
3、不得出租、出借或转让银行账户给其他单位和个人使用。
4、支票由出纳员保管(放入保险柜)。支票使用时须填写“空白支票签发
领用登记薄”,填写收款人、日期、用途、金额、支票号码,经批准后加盖印章,
领用人签字备查。
5、对于填写错误的支票,必须加盖“作废”戳记,与存根一起装订在当月
的凭证内,并在银行存款日记帐中作相应登记。
6、不得签发空白支票和远期支票。
(二)、发票管理
1、建立发票领用登记表,领用发票时须由领用人签字。
2、出纳员应随时掌握发票购、用、存情况,避免发票短缺影响正常营业。
(三)、印鉴管理
1、各种印章必须由各责任人妥善保管,严格按照规定用途使用。
2、财务专用章由财务会计保管。
3、留存银行私人印鉴章由出纳保管。
4、签发支票或其他业务需盖章时,必须由保管人亲自盖章。印章不得随意
借给他人,否则由此引发的问题由保管人员负连带责任。
5、印章交接必须办理书面手续;印章移交给非规定人员,须经董事长审批。
四、现金管理制度
1、使用现金结算范围。
2、员工工资、津贴。
3、各种劳保、福利费以及国家规定的个人的其他支出。
4、向个人收购农副产品和其他物资的价款。
5、出差人员必须随身携带的差旅费。
6、结算起点(元)以下的零星支出。
五、不属于上述现金结算范围的款项支付,应当以支票进行结算,特殊情况
需经总经理、财务会计批准后另行处理。
库存现金限额规定。酒楼库存现金不得超过元,超过限额的现金应及时存入
银行,低于限额时可视情况从银行提取补足,特殊情况上报总经理审批。
酒店财务管理制度精选篇2
保管有关印章空白支票;妥善保管现金及转账支票,并按银行规定正确填写
支票,不得签发空白及远期支票;使用时应填制《支票领用存登记表》,接受财
务会计月终对空白支票的盘点检查。
(1)妥善保管发票,设置发票领用登记薄,登记吧台所领用发票数,由领
用人(收银员)签字。
(2)月终对吧台剩余发票进行盘点,并接受财务会计对发票盘点检查。
(3)对于收银员计算错误发票使用不规范和虚报发票使用数等违纪行为,
应及时向财务会计报告。
(4)必须妥善保管银行印鉴,严格按照规定用途使用。
接受财务会计及总经理的业务质询检查考评等。
按时完成财务会计交办的其它事宜。
库管员岗位职责
在总经理财务会计领导下负责酒楼物资的验收入库发放保管盘点,做到手续
清楚数字准确保管得当,开单迅速不出差错。
认真登记商品(材料)数量金额明细表,每月结帐应与盘点数相核对,发现
差异,应查找原因,及时处理。
严格按《库管制度》进行库房管理
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