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万科房地产应收帐款管理办法

万科房地产应收账款管理办法

本管理办法（以下简称“本办法”）由甲方（以下简称“公司”）制定，旨在规范万科房地产（以下简称“万科”）的应收账款管理，保障公司的权益，实现资金回收，并促进公司业务发展。

第一条目的和适用范围

1.1本办法旨在明确和规范公司的应收账款管理原则、流程及责任，确保有效的资金回收和风险控制。

1.2本办法适用于公司的所有应收账款管理，包括但不限于来自销售、租赁和其他业务的各类应收账款。

第二条应收账款的确认与核算

2.1公司应按照相关财务准则和规定确认和核算应收账款。

2.2应收账款应一一对应于相关交易，包括但不限于与买方或租赁方的合同、订单、销售确认书、租赁协议等文件。

第三条应收账款收取和管理

3.1公司应按照合同约定的相关条款，向买方或租赁方收款。支付方式可包括但不限于现金、银行转账、支票等。

3.2公司应建立健全的应收账款管理系统，确保应收账款的有效管理和追踪。

3.3公司应及时对应收账款进行核算、收付确认及记账处理，确保账务准确无误。

3.4公司应定期对应收账款进行清查、核对和调整，及时处理异常情况。

第四条应收账款的催收

4.1公司应建立和完善应收账款的催收流程和制度，监督催收人员履行催收职责。

4.2公司应采取合法的催收手段，包括但不限于短信通知、电话催收、法律诉讼等，提高应收账款的回收率。

4.3公司应建立催收记录和档案，详细记录催收过程和结果，以便提供相关证据和支持。

第五条应收账款的核销与冲销

5.1公司应按照财务准则和规定，核销和冲销无法收回的应收账款。

5.2应收账款的核销和冲销应符合公司的内部审批流程和授权权限。

第六条违约处理和法律诉讼

6.1若买方或租赁方违反付款义务，公司可采取合法手段追求违约责任，包括但不限于采取法律诉讼等方式。

6.2公司应定期评估和风险控制，规避或减少应收账款违约风险。

第七条附则

7.1本办法自发布之日起生效，并且取代以前的所有相关制度和规定。

7.2本办法的解释权和修订权归公司所有。

7.3本办法如需进行修订，应经公司主管部门审批并在全公司范围内进行通知。

以上为《万科房地产应收账款管理办法》的主体文档，供参考使用。请依据实际情况进行适当的调整和完善。

万科房地产应收账款管理办法

本管理办法（以下简称“本办法”）由甲方（以下简称“公司”）制定，旨在规范万科房地产（以下简称“万科”）的应收账款管理，保障公司的权益，实现资金回收，并促进公司业务发展。

第一条目的和适用范围

1.1本办法旨在明确和规范公司的应收账款管理原则、流程及责任，确保有效的资金回收和风险控制。

1.2本办法适用于公司的所有应收账款管理，包括但不限于来自销售、租赁和其他业务的各类应收账款。

第二条应收账款的确认与核算

2.1公司应按照相关财务准则和规定确认和核算应收账款。

2.2应收账款应一一对应于相关交易，包括但不限于与买方或租赁方的合同、订单、销售确认书、租赁协议等文件。

第三条应收账款收取和管理

3.1公司应按照合同约定的相关条款，向买方或租赁方收款。支付方式可包括但不限于现金、银行转账、支票等。

3.2公司应建立健全的应收账款管理系统，确保应收账款的有效管理和追踪。

3.3公司应及时对应收账款进行核算、收付确认及记账处理，确保账务准确无误。

3.4公司应定期对应收账款进行清查、核对和调整，及时处理异常情况。

第四条应收账款的催收

4.1公司应建立和完善应收账款的催收流程和制度，监督催收人员履行催收职责。

4.2公司应采取合法的催收手段，包括但不限于短信通知、电话催收、法律诉讼等，提高应收账款的回收率。

4.3公司应建立催收记录和档案，详细记录催收过程和结果，以便提供相关证据和支持。

第五条应收账款的核销与冲销

5.1公司应按照财务准则和规定，核销和冲销无法收回的应收账款。

5.2应收账款的核销和冲销应符合公司的内部审批流程和授权权限。

第六条违约处理和法律诉讼

6.1若买方或租赁方违反付款义务，公司可采取合法手段追求违约责任，包括但不限于采取法律诉讼等方式。

6.2公司应定期评估和风险控制，规避或减少应收账款违约风险。

附件列表

应收账款确认文件样本

应收账款收款通知书样本

应收账款催收流程图示

法律诉讼流程说明

法律名词解释

应收账款：指公司销售产品或提供服务而应收到的款项，包括买方或租赁方欠款等。

核销：指将无法收回的应收账款确认为已经收回，不再计入公司的应收账款余额内。

冲销：指将错误或重复记录的应收账款在财务记录中相互抵销，保持财务准确性。

违约行为及认定

违约行为：买方或租赁方未按合同约定或法律规定支付应收款项的行为。

认定标准：公司可依据合同约定或