庐阳区合肥市庐阳区三十岗乡桃蹊乡村振兴示范先行区建设项目实施方案.pdfVIP

目录

前言1

一、基本情况3

（一）债券基本情况3

（二）项目基本情况3

（三）合肥市庐阳区基本情况6

（四）合肥市、庐阳区财政收支情况7

（五）项目建设背景与实施意义8

二、项目事前绩效评估14

（一）项目实施的公益性、必要性、收益性14

（二）项目建设投资合规性与项目成熟度18

（三）项目资金来源和到位可行性20

（四）项目收入、成本、收益预测合理性20

（五）债券资金需求合理性21

（六）项目偿债计划可行性和偿债风险点21

（七）绩效目标合理性22

三、投资估算及资金筹措方案27

（一）项目投资额27

（二）资金筹措方案27

四、项目预期收益、成本及融资平衡情况29

（一）预期收益29

（二）资金平衡情况31

（三）评价结论36

五、债券发行计划37

（一）债券发行计划37

（二）信息披露计划37

（三）资金管理方案38

（四）专项债券投资者保护措施40

六、潜在影响项目收益和融资平衡结果的各种风险评估42

（一）影响项目施工进度或正常运营的风险及控制措施42

（二）影响项目收益的市场风险及控制措施44

（三）影响融资平衡结果的风险及控制措施45

前言

《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕

43号）指导思想中要求，建立“借、用、还”相统一的地方政府性

债务管理机制，有效发挥地方政府规范举债的积极作用，切实防范

化解财政金融风险，促进国民经济持续健康发展。

自2017年6月份以来，财政部先后发布财预(2017)62号、财

预(2017)89号、财预(2017)97号等文，旨在指导地方政府立足我

国国情，从我国实际出发,打造中国版地方政府市政项目“收益债”。

在各方高度关注地方政府债务问题之际,试点中国版市政项目“收益

债”,是依法开好地方政府规范举债“前门”的重要举措,有利于保

障地方政府合理的融资需求,深化财政与金融互动,防范化解地方政

府债务风险，助推经济社会发展。

安徽省政府严格落实党中央、国务院依法依规举债、适度举债

的要求,确保政府融资在本级财政可承受能力范围内量力面行。本次

发行合肥市庐阳区三十岗乡桃蹊乡村振兴示范先行区建设项目专项

债,是依据上述文件精神，在遵循市场规则的基础上，以庐阳区三十

岗乡乡村振兴建设对应并纳入政府性基金预算管理的景区门票、食

宿、特色种植/采摘等收入偿还的地方政府专项债券，创新和丰富了

地方政府专项债券品种。

合肥市庐阳区三十岗乡按照党的十九大提出的“产业兴旺、生

态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”要求，发展特色农业基

地，改善农村人居环境，做强农业产业，发展现代农业，推进乡村

全面振兴。通过本项目建设，有利于统筹推进乡村振兴和城镇化，

大力发展区域经济，加强生态文明建设，着力保障和改善民生，切

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实维护社会和谐稳定，提高人民群众获得感。同时也是城市发展的

需要，是拉动投资和消费的需要，具备社会公益性,符合地方政府专

项债券“具备一定收益的公益性项目的发行条件”。

本项目估算总投资49,373.78万元，资金来源由资本金和专项

债券融资二部份组成。其中资本金19,373.78万元，占总投资的

39.24%，在2019年及以前、2020年、2021年、2022年、2023年分

别投入8000万元、1000万元、5000万元、2000万元、3,373.78万

元，项目资本金来源于建设单位自有资金；申请专项债券融资30000

万元，发行期限为10年，分别于2020年、2021年、2022年、2023

年每年发放专项债券融资18000万元、3000万元、6000万元、3000

万元。专项债券计划采取半年付息,到期