财经纪律专项检查工作方案.ppt

财经纪律专项检查工作方案汇报人：文小库2023-11-29

CONTENTS检查背景和目的检查内容和重点检查方法和步骤检查时间和周期检查人员和分工检查结果处理和运用

检查背景和目的01

0102检查背景为了加强财经纪律，提高财政资金使用效益，需要开展财经纪律专项检查工作，对存在的问题进行全面清查和整改。近年来，财经纪律执行中存在一些问题，如虚报冒领、违规使用资金等，严重影响了财政资金的使用效益和财经秩序。

规范财经秩序，提高财政资金使用效益。发现和纠正财经纪律执行中的问题，防止腐败现象的发生。促进单位内部管理水平的提高，为各项事业的发展提供保障。检查目的

检查范围各级党政机关、事业单位、社会团体及企业的各项财经纪律执行情况。涉及财政资金的使用、管理、监督各个环节，包括预算、决算、采购、资产管理等方面。

检查内容和重点02

检查各项收入是否及时、完整地入账，是否存在隐瞒、截留、挪用、转移收入的情况。检查各项支出是否合规、合理，是否存在虚报、冒领、浪费、违规列支费用的情况。检查各类结余是否真实、准确，是否存在私自占用、挪用、转移结余的情况。收入方面支出方面结余方面财务收支情况检查

检查被检查单位是否遵守财经法规和制度，是否存在违法违规行为。检查被检查单位是否按照预算执行，是否存在超预算、无预算支出等情况。检查被检查单位的资产是否安全、完整，是否存在违规处置、流失、损毁等情况。法规遵守预算执行资产管理财经纪律遵守情况检查

检查被检查单位是否建立健全内部控制制度，制度是否符合相关法规和规定。检查被检查单位是否严格执行内部控制制度，是否存在违反制度的行为。检查被检查单位是否有有效的监督机制，对违反制度的行为是否及时纠正和处理。内控制度执行情况监督机制内部控制制度执行情况检查

01检查被检查单位是否建立财务风险预警机制，机制是否符合相关法规和规定。预警机制02检查被检查单位是否按照预警机制及时发现和应对财务风险。执行情况03检查被检查单位是否及时、真实地披露财务风险信息，是否存在隐瞒、误导等情况。信息披露财务风险预警机制建立和执行情况检查

检查方法和步骤03

明确财经纪律专项检查的工作目标和重点任务。确定检查目的针对特定的单位、部门或项目进行详细检查。确定检查范围包括时间安排、人员分工、资源调配等。制定检查计划制定检查方案

挑选具备财经知识、审计经验和相关技能的专家组成检查小组。确定检查组成员根据小组成员的专业背景和技能，合理分配任务，确保检查工作的全面性和专业性。分工与合作成立检查组

通知对象向被检查单位或部门负责人发送检查通知，告知检查的时间、范围和目的。通知内容包括检查的时间、地点、内容、人员及所需资料等。下发检查通知

对被检查单位或部门的财务记录、会计凭证、相关文件等进行详细审查。资料审查现场访谈实地调查与被检查单位或部门的相关人员面对面交流，了解财经纪律执行情况。对可疑或重点事项进行实地核实，以获取真实情况。030201现场检查

整理与分析对检查过程中收集的数据和信息进行整理、筛选和分析。建议与措施针对问题提出改进意见和建议，为被检查单位或部门提供改进方向。问题描述详细描述在检查中发现的问题和违规行为。撰写检查报告

检查时间和周期04

为了确保财经纪律的严格执行，每年应进行一次专项检查。每年进行一次专项检查各单位或部门应定期进行自查，确保财经纪律在日常工作中得到遵守。定期进行自查针对一些特殊情况或重大问题，可进行不定期的抽查。不定期进行抽查检查时间安排

根据实际情况确定根据单位的实际情况，如业务规模、业务复杂程度等，确定合适的检查周期。考虑业务变化在确定检查周期时，应考虑业务变化和政策调整等因素，以确保检查的有效性和及时性。及时调整如发现检查周期过长或过短，应及时进行调整，以确保检查工作的有效性。检查周期设定030201

检查人员和分工05

123负责整个财经纪律专项检查工作的组织和协调。组长协助组长工作，并负责某一部分的检查任务。副组长负责具体执行检查工作，包括对各个部门、岗位的财经纪律进行检查。检查员检查组人员构成

组长负责整个财经纪律专项检查工作的策划和组织，包括确定检查重点、安排检查时间、协调相关部门和人员等。副组长协助组长制定检查计划，并负责某一部分的检查任务，包括对特定部门或岗位的财经纪律进行检查。检查员具体执行财经纪律的检查工作，包括对各个部门、岗位的财务记录、财务报表、内部控制制度等进行检查，发现问题及时向组长和副组长报告。检查组人员分工

检查结果处理和运用06

VS对专项检查的结果进行汇总，将各类问题进行分类整理，形成详细的问题清单。分析对汇总的问题进行深入分析，找出问题产生的原因，评估其对财经纪律的影响程度。汇总检查结果汇总和分析

将检查结果向社会公众公开，接受公众监督和舆论评判。将检查结果向相关单位和部门进