会计信息系统实验报告.pdf

江苏科技大学

2013至2014学年第二学期会计信息系统分析与设

计课内实验报告

班级1145543213学生王欢指导许炜实验

学号姓名教师成绩

实验名称:总帐管理系统

一、实验小结：（内容、结果、问题)

实验余额初始化

一

1。内1．会计期间选择

容

2．余额初始化

1）新增科目余额信息

2）修改原有的会计科目余额信息

3）删除会计科目余额

3．试算平衡检验

完成期初余额录入后，需要进行试算平衡检验，以验证科目余额输入的正确性。

4．科目余额表检验。

为保证总账科目和明细科目等数据的正确性，系统提供了“科目余额检验”功能进行验

证。

2。结余额初始化

果

左边窗口为系统预置的总账科目代码,右边窗口显示选择的总账科目的明细科目余额。

系统自动分级汇总输入的科目代码年初余额并显示,见下图：

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试算平衡检验

完成期初余额录入后,进行试算平衡检验，以验证科目余额输入的正确性,出现下图。

科目余额表检验

为保证总账科目和明细科目等数据的正确性

科目余额检验结果列表如下。

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3。问1、实验结果分析：

题

1）描述科目余额表的数据组织形式和科目余额检验的作用；

答:科目编号，部门编号，人员编号，年初余额

作用：为了保证账簿的正确性，科目余额表数据错误将直接影响账簿的正确性

2）描述试算平衡的原理和计算方法.

答:原理:资产＝负债＋所有者权益

计算方法:资产总额与负债及所有者权益总额相比较

2、思考题：

1）余额初始化对整个会计信息系统的重要性如何?

答：系统初始化是会计信息系统运行的基础，它为其他子系统提供了公共的账

套，年度帐及其他相关的基础数据，各子系统的操作员也需要在系统初始化中

统一设置并分配功能权限。

2）除了余额初始化外，还有那些数据需要初始化？

答：初始设置模块还包括设置账套、人员权限设置、科目设置、凭证类型设置、

汇率设置、结算方式设置、其他设置等。

3）余额初始化的数据是如何产生的？

答:余额初始化的数据是将手工账簿各科目的余额输入计算机中，以保证手工

账簿和计算机账簿内容的连续性和继承性，并将初始余额保存在汇总文件中。

有两种装入初始余额的方法：

一、直接装入开始使用月份的月初余额;

二、装入年初额和1月至使用计算机前各月的发生额.

实验二凭证管理

1。内容1．会计期间选择

2．凭证编制

记账凭证的格式主要分凭证标题、会计分录与辅助窗口三部分。

3．修改凭证

4．凭证审核

5．凭证查阅

凭证输入后，可通过凭证查询来查看原有的凭证。对查询出的凭证,不可进行修改、删除