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最高人民检察院

涉案企业合规典型案例汇编

(共四批)

整理日期：2023年9月

目录

第一批

1.张家港市L公司、张某甲等人污染环境案

2.上海市A公司B公司、关某某虚开增值税专用发票案

3.王某某、林某某、刘某乙对非国家工作人员行贿案

4.新泰市J公司等建筑企业串通投标系列案件

第二批

1.上海J公司、朱某某假冒注册商标案

2.张家港S公司、雎某某销售假冒注册商标的商品案

3.山东沂南县Y公司、姚某明等人串通投标案

4.随州市Z公司康某某等人重大责任事故案

5.深圳X公司走私普通货物案

6.海南文昌市S公司、翁某某掩饰、隐瞒犯罪所得案

第三批

1.上海Z公司、陈某某等人非法获取计算机信息系统数据案

2.王某某泄露内幕信息、金某某内幕交易案

3.江苏F公司、严某某、王某某提供虚假证明文件案

4.广西陆川县23家矿山企业非法采矿案

5.福建省三明市X公司、杨某某、王某某串通投标案

第四批

1.北京李某某等9人保险诈骗案

2.山东潍坊X公司、张某某污染环境案，

3.山西新绛南某某等人诈骗案

4.安徽C公司、蔡某某等人滥伐林木、非法占用农用地案

5.浙江杭州T公司、陈某某等人帮助信息网络犯罪活动案

案例一：张家港市L公司、张某甲等人污染环境案

（一）基本案情

江苏省张家港市L化机有限公司（以下简称L公司）

系从事不锈钢产品研发和生产的省级高科技民营企业，

张某甲、张某乙、陆某某分别系该公司的总经理、副总

经理、行政主管。

2018年下半年，L公司在未取得生态环境部门环境评

价的情况下建设酸洗池，并于201年2月私设暗管，将

含有镍、铬等重金属的酸洗废水排放至生活污水管，造

成严重环境污染。苏州市张家港生态环境局现场检测，L

公司排放井内积存水样中总镍浓度为2.4mg/L、总铬浓

度为2.2mg/L，分别超过《污水综合排放标准》的2.4

倍和1.5倍。2020年6月，张某甲、张某乙、陆某某

主动向张家港市公安局投案，如实供述犯罪事实，自愿

认罪认罚。

2020年8月，张家港市公安局以L公司及张某甲等

人涉嫌污染环境罪向张家港市检察院移送审查起诉。张

家港市检察院进行办案影响评估并听取L公司合规意愿

后，指导该公司开展合规建设。

（二）企业合规整改情况及处理结果

1

检察机关经审查认为，L公司及张某甲等人虽涉嫌污

染环境罪，但排放污水量较小，尚未造成实质性危害后

果，可以进行合规考察监督并参考考察情况依法决定是

否适用不起诉。同时经调查，L公司系省级高科技民营

企业，年均纳税400余万元、企业员工0余名、拥有专

利20余件，部分产品突破国外垄断。如果公司及其主要

经营管理人员被判刑，对国内相关技术领域将造成较大

影响。有鉴于此，2020年10月，检察机关向L公司送

达《企业刑事合规告知书》，该公司在第一时间提交了

书面合规承诺以及行业地位、科研力量、纳税贡献、承

担社会责任等证明材料。

检察机关在认真审查调查报告、听取行政机关意见以

及综合审查企业书面承诺的基础上，对L公司作出合规

考察决定。随后，L公司聘请律师对合规建设进行初评，

全面排查企业合规风险，制定详细合规计划，检察机关

委托税务、生态环境、应急管理等部门对合规计划进行

专业评估。L公司每月向检察机关书面汇报合规计划实

施情况。2020年12月，组建以生态环境部门专业人员

为组长的评估小组，对L公司整改情况及合规建设情况

进行评估，经评估合格，通过合规考察。同月，检察机

关邀请人民监督员、相关行政主管部门、工商联等各界

代表，召开公开听证会，参会人员一致建议对L公司作

2

不起诉处理。检察机关经审查认为，符合刑事诉讼法相

关规定，当场公开宣告不起诉决定，并依法向生态环境

部门提出对该公司给予行政处罚的检察意见。2021年3

月，苏州市生态环境局根据《水污染防治法》有关规定，

对L公司作出行政处罚决定。

通过开展合规建设，L公司实现了快速转型发展，逐

步建立起完备的生产经营、财务管理、合规内控