信贷、风控、现金贷常用风险指标.pdf

信贷业务：常用风险指标及分析手法

1、基本名词概念

逾期天数DPD（dayspastdue）：已逾契约书约定缴款日的延滞天数，贷放型产品自缴

款截止日（通常为次一关帐日）后第一天开始算。

逾期期数bucket：也叫逾期月数，逾期一期为M1，2期M2。缴款截止日与次一关帐日

之间称为M0。

逾期阶段stage：分为前期、中期、后期和转呆账。一般将M1（1-29）列为前期，

M2~M3（30~89）列为中期、M4（90+）以上列为后期，若已转呆账者则列入转呆账。

即期指标（coincidental）：计算延滞率时常用的两种方法之一，以当期各bucket延滞金

额÷应收账款（AR）。

递延指标（lagged）：计算延滞率时常用的两种方法之一，延滞金额÷上月应收账款。若

单纯想了解各月资产质量结构，可使用coindental，但若想精准溯及逾放源头的话，建议

采用lagged。

月底结算（monthend）：monthend报表主要在表达各月月底结算数据，适用于消费

金融所有产品。

期末结算结算（cycleend）：cycleend为信用卡特有的结算方式。账务及催收单位皆以

cycle为作业周期。

2、重要风险指标

延滞率（delinquent%）：计算可分为coincidental和lagged两种方式，除了各

bucket，尚会观察特定bucket以上的延滞率。如M2+lagged%及M4+lagged等指

标。如M2+lagged，坟墓为两个月前应收账款，分子为本月M2（含以上）伤胃转呆账

的逾期金额。M1落入M2以上可确认为物理交款或蓄意拖欠。

不良率（bad%）：bad定义除了逾期户外，可能还饱含各式债务协议及高风险控管户

等。转呆账率（WO%）：为write-off%的简写，当月转呆账金额÷逾期开始月的应收账

款。经过年化之后，月转呆账率转换为年损失率。

转呆账率（WO%）：为write-off%的简写，当月转呆账金额÷逾期开始月的应收账款。

经过年化之后，月转呆账率转换为年损失率。

净损失率（NCL）：为netcreditloss的简写，当期转呆账金额减当期呆账回收，亦即为

净损概念。

通常NCL%与WO%一并列示。NCL的计算方式为：净损金额÷逾期开始月的应收账款，

通常也以年化形态为主。

累计WO%：主要目的为观察期满客户的累积损失率，计算样本为已届满总期数后的N期

客户，计算公式为：分母案件第1~（K+N）期的转呆账总金额/已满（K+N）期案件的初

贷总金额。K表示为总期数，N表示转呆账所需期数。最后1期应缴金额若延滞，经过N

个月后才会转为呆账。转换为年化后才较易解读。可精确计算该产品整个生命周期结束后

的实际损失率。但在中长期贷放产品中较少使用。

审核金额/件数：检视征审人员的作业绩效及工作压力。

核准金额/件数：检视征审尺度的重要观测值之一，常配合核准率、拨贷率和延滞率等指标

一起进行综合判断。

拨贷金额/件数：多寡直接影响应收帐水平。

金额核准率/件数核准率：常见的核准率计算方式有两种，第一种的分母为当月进件量、分

子为当月核准量。另一种方式为：当月核准件加拒绝件/当月核准量。

违例核准率（deviation%）：计算方式为：（违例核准案件数）÷（核准+拒绝案件

数），特例核准一般限定在总审核量的10%~20%。

拨贷率：核准率×拨贷率。

各类占率：泛指各种维度下的户数、进件、拨款、余额等占有率。常常与核准率及延滞率

搭配使用。

负债比（debitburdenratio，DBR）：泛测试客户还款压力的常用指标，总无担保债务

归户后的总余额（包括信用卡、现金卡及信用贷款）÷月收入，不宜超过22倍。

月负比：另一种衡量还款压力的指标：（推估每月各项贷款月付额+最低生活费）÷月收入

贷后N月的delinquent%：将其中几个重要观测点的数字取出（如贷后6个月及12个月

的